ઇન્વેસ્ટ કરતા પહેલાં તમારે કરવેરાનો વિચાર શા માટે કરવો જોઈએ

"...nothing મૃત્યુ અને કર સિવાય ચોક્કસ કંઈ નથી કહેવામાં આવી શકે." મહાન રાજ્ય બેન્જામિન ફ્રેન્કલિનએ 200 વર્ષ પહેલાં આ શબ્દો જણાવ્યા હતા અને તેઓ હજુ પણ આ દિવસ સાચી છે. રોકાણ કરવેરાને આધિન છે અને આમ, તમારે ખાતરી કરવી જોઈએ કે તે તમારા વળતરમાં ખાતું નથી.

ટેક્સ-સેવિંગ યોજનાઓ ઘણા લોકોને આકર્ષિત કરે છે, પરંતુ તેઓ પણ મફત નથી. ઉદાહરણ તરીકે, રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર (એનએસસી) અને વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના (એસસીએસએસ) જેવા સાધનોમાં, વ્યાજની રકમ તમારી આવકમાં ઉમેરવામાં આવે છે અને કાર્યકાળ સમાપ્ત થાય ત્યાં સુધી દર વર્ષે કર જવાબદારી બની જાય છે.

તમારા રોકાણો માટે કરવેરા મહત્વપૂર્ણ શા માટે મહત્વપૂર્ણ છે તેની વિગતોમાં વિસ્તરણ કરતા પહેલાં, તમે "તમે" રોકાણકારનો પ્રકાર નિર્ધારિત કરવું મહત્વપૂર્ણ છે. નીચેના પરિબળો આ પ્રશ્નનો જવાબ આપવામાં મદદ કરી શકે છે:

• તમારા રોકાણના લક્ષ્યો
• તમારી ટૅક્સ બ્રેકેટ

શરૂઆત કરવા માટે, રોકાણના ત્રણ જીવન તબક્કા દરમિયાન કોઈપણ પૂર્વનિર્ધારિત કેન્દ્ર પર કર વસૂલવામાં આવી શકે છે:

• રોકાણ/યોગદાન તબક્કો: કર વસૂલવામાં આવતો નથી કારણ કે રોકાણ પહેલા તબક્કામાં કરવામાં આવે છે. જોકે, કલમ 80C હેઠળ કર બચતની તક છે, જ્યાં ₹1.5 લાખ સુધીના રોકાણોને કર મુક્તિ આપી શકાય છે.
• આવક કમાણીનું તબક્કો: તમે આ તબક્કામાં તમારા રોકાણમાંથી કમાણી શરૂ કરો છો. કેટલીક શરતો પર વ્યાજ પર કર લગાવી શકાય છે અથવા છૂટ આપી શકાય છે:
  • ટેક્સ સ્લેબ સિવાય ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ પર વ્યાજ પર કર લગાવવામાં આવે છે.
  • જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ (PPF) પર વ્યાજ પર કર લાગુ નથી.
  • ઇક્વિટી પર ડિવિડન્ડ કરમુક્ત છે.
• ઉપાડ/પરિપક્વતા તબક્કા: પરિપક્વતા પર, કેટલાક રોકાણો પર કર લાગી શકે છે અથવા છૂટ આપી શકાય છે. ટૂંકા ગાળાના ઇક્વિટી રોકાણો એક વર્ષની અંદર વેચાણ પર કરપાત્ર છે. નોન-ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્લેબ મુજબ કર લેવામાં આવે છે.

આ તર્કના આધારે, અમે અમારી કમાણીને કરપાત્ર (ટી) અથવા કર મુક્તિ (ઇ) તરીકે વર્ગીકૃત કરી શકીએ છીએ અને તેમને છ શ્રેણીમાં વિભાજિત કરી શકીએ છીએ:

ઈઈઈ: મુક્તિ –> મુક્તિ –> મુક્તિ

આ હેઠળના તમામ રોકાણોને તમામ ત્રણ રોકાણ તબક્કાઓ દરમિયાન કર મુક્તિ આપવામાં આવે છે. લોકપ્રિય રોકાણ ઉત્પાદનોમાં ઇપીએફ, પીપીએફ, વગેરેનો સમાવેશ થાય છે.

ઈઈટી: મુક્તિ –> મુક્તિ –> કર

ઉપાડ માટે માર્જિનલ દર પર કર લેવામાં આવે છે. દા.ત., NPS.

ઈટીઈ: મુક્તિ –> કર -> મુક્તિ

રોકાણો માત્ર સમયગાળા દરમિયાન કમાયેલી આવક પર કર લેવામાં આવે છે. ઉદાહરણોમાં એનએસસી અને એસસીએસએસ શામેલ છે.

ટીઈઈ: કર –> મુક્તિ – > મુક્તિ

રોકાણોમાં કર મુક્તિ નથી. લોકપ્રિય વિકલ્પો સ્ટૉક્સ, ઇક્વિટી અને સંતુલિત ફંડ્સ છે.

ટેટ: કર –> મુક્તિ -> કર

ફક્ત વ્યાજની આવક કર મુક્તિ છે. ઉદાહરણ તરીકે: નોન-ઇક્વિટી હાઇબ્રિડ ફંડ્સ, ડેબ્ટ ફંડ્સ.

ટીટીઈ: કર –> કર -> મુક્તિ

મેચ્યોરિટી પર કર વસૂલવામાં આવતો નથી. શ્રેષ્ઠ ઉદાહરણોમાં ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD) અને રિકરિંગ ડિપોઝિટ (RD) શામેલ છે.

તમારી જરૂરિયાતો માટે અનુકૂળ હોય તે પર નક્કી કરવા માટે ઉપરોક્ત રોકાણના સ્વરૂપોને ધ્યાનમાં રાખવું જરૂરી છે. કેટલીક લોકપ્રિય રોકાણકારની કેટેગરી અને તેમની સંબંધિત, યોગ્ય પ્રોડક્ટ્સમાં શામેલ છે:

ઉચ્ચ અને મધ્ય આવકવેરા બ્રેકેટ રોકાણકારો (60 વર્ષથી ઓછા):

• આ કેટેગરીના રોકાણકારો માટે કર મુક્તિઓ ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે.
• ટેક્સ-સેવિંગ કપાતનો લાભ લઈને પ્રારંભિક રોકાણ સમયગાળા દરમિયાન તેમનો પ્રાથમિક ધ્યાન કરવો જોઈએ.
• આ પરિસ્થિતિમાં, EEE, EET અને ETE રોકાણો પ્રારંભિક છૂટ મેળવવામાં મદદ કરી શકે છે. ટી અને ટીઇટી જેવા પરંપરાગત વિકલ્પો સાથે મિશ્રિત સંપત્તિ પણ બનાવી શકે છે.

ઓછા આવકવેરા બ્રેકેટ રોકાણકારો (60 વર્ષથી ઓછા):

• ઈઈઈ રોકાણોમાં ટોકન રોકાણ પૂરતું હોવાના કારણે કર મુક્તિઓ ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ નથી.
• તમે સંપત્તિ સંચિત સાધનોમાં રોકાણ કરવાથી વધુ સારું છો, જે ટી અને ટીઇટી કેટેગરી હેઠળ આવે છે.

નિવૃત્ત રોકાણકારો:

• નિવૃત્ત લોકો, 60 વર્ષની ઉંમરની સંભાવનાઓ, તેમના યુવા વિભાગો કરતાં વધુ કર લાભોનો આનંદ માણો.
• તેઓ ઈટીઈ હેઠળ આવતી વરિષ્ઠ નાગરિકોની બચત યોજનામાંથી વધુ લાભ મેળવશે.
• ટૅક્સ-ફ્રી બૉન્ડ્સ અને ડેબ્ટ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ જે ન્યૂનતમ રિસ્ક પર યોગ્ય રિટર્ન્સ પ્રદાન કરે છે. આ ટીઝ હેઠળ આવે છે.

બિન-કર ચુકવણી કરનાર રોકાણકારો:

• ટી અને ટીઇટી દ્વારા સંપત્તિ ઉત્પાદનના રોકાણો પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવું જોઈએ કારણ કે કર નોંધપાત્ર ભૂમિકા ભજવશે નહીં.

તારણ:

સેવ કરેલ પેની હંમેશા પેની ન હોઈ શકે કારણ કે તમારા પૈસા લાંબા સમય સુધી બંધ થઈ શકે છે. ઉપરાંત, કર છૂટ મર્યાદિત છે. તેથી, એક રોકાણ જે કર પછીના વળતરને મહત્તમ કરે છે, તે એક આસપાસની સફળતા હોવી જોઈએ.