ELSS શું છે? ELSS માં કેવી રીતે રોકાણ કરવું?

ઇક્વિટી-લિંક્ડ બચત યોજના અથવા ઇએલએસએસ એક રોકાણ છે જે ઇક્વિટી-લિંક્ડ બજારોમાંથી તેના વળતરને આકર્ષિત કરે છે. ઇએલએસએસ રોકાણકારો માટે કર બચત અને સંપત્તિ વૃદ્ધિના ડબલ લાભો પ્રદાન કરે છે પરંતુ ત્રણ વર્ષનો ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળો ધરાવે છે. રોકાણકાર ઇએલએસએસમાં રોકાણ દ્વારા આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80સી હેઠળ ₹1.5 લાખ સુધીની બચત કરી શકે છે.

ઇએલએસએસ ફંડમાં બે પ્રકારની રોકાણ પદ્ધતિઓ છે, જેમ કે વૃદ્ધિ અને ડિવિડન્ડ પેઆઉટ વિકલ્પ છે.

વૃદ્ધિનો વિકલ્પ: આ માર્ગ દ્વારા, રોકાણકાર ત્રણ વર્ષના લૉક-ઇન સમયગાળાના અંતમાં રિટર્ન સાથે તેમની રોકાણની રકમ રિડીમ કરી શકે છે.

ડિવિડન્ડ વિકલ્પ: આ માર્ગ દ્વારા, રોકાણકાર રોકાણના સમયગાળા દરમિયાન ડિવિડન્ડ ચુકવણીઓ પ્રાપ્ત કરી શકે છે. રોકાણકાર પાસે લાભાંશને ફરીથી રોકાણ કરવાનો વિકલ્પ પણ છે, જેને ત્યારબાદ એક નવી રોકાણ તરીકે માનવામાં આવશે અને કર કપાતના લાભો પણ મેળવશે.

ઇએલએસએસમાં રોકાણ શરૂ કરવા માટે, રોકાણકાર એક વખતના રોકાણ તરીકે એકસામટી રકમ ભરી શકે છે અથવા સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઈપી) દ્વારા એક વર્ષમાં તેમના રોકાણને ફેલાવી શકે છે, જ્યાં પૂર્વ-નિર્દિષ્ટ રકમ માસિક અથવા ત્રિમાસિક રોકાણ કરવામાં આવે છે. માસિક SIP વિકલ્પ રોકાણની સૌથી લોકપ્રિય પદ્ધતિ છે.

ELSS બે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ફોર્મેટમાં ઉપલબ્ધ છે:

1. ઓપન-એન્ડેડ ELSS ફંડ્સ

ઓપન-એન્ડેડ ઈએલએસએસ ફંડ્સ ભારતીય રોકાણકારો માટે ઉપલબ્ધ સૌથી સામાન્ય પ્રકારના ભંડોળ છે અને નવા રોકાણકારો માટે પણ યોગ્ય છે. રોકાણકાર ત્રણ વર્ષના ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળા પછી રોકાણને રિડીમ કરી શકે છે.

2. ક્લોઝ-એન્ડેડ ELSS ફંડ્સ

આ ફંડ્સ માત્ર નવી ફંડ ઑફર (એનએફઓ) સમયગાળા દરમિયાન જ ઉપલબ્ધ છે. જો કે, રોકાણકારને ત્રણ વર્ષના ફરજિયાત લૉક-ઇન સમયગાળાથી આગળ ભંડોળમાં રોકાણ કરવું પડી શકે છે. ક્લોઝ-એન્ડેડ ઈએલએસએસ ફંડ્સની સ્થિતિ એ છે કે એનએફઓ બંધ થયા પછી લાંબા રોકાણ સમયગાળા માટેની ઑફર ઑફર કરવી જોઈએ નહીં.

ઈએલએસએસમાં રોકાણ કરવાની રીતો

ટેક્નોલોજીના વિકાસ સાથે, ઈએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરવું એ ખૂબ જ ઝડપી અને સરળ પ્રક્રિયા બની ગયું છે. વધુમાં, કોઈપણ ન્યૂનતમ ₹500 ના રોકાણ સાથે ELSS ફંડમાં રોકાણ શરૂ કરી શકે છે.

કોઈ વ્યક્તિ પાસે ઈએલએસએસ રોકાણને સુરક્ષિત કરવાની બે પદ્ધતિઓ છે:

ઑફલાઇન પદ્ધતિ

ઑફલાઇન પદ્ધતિમાં, ઇન્વેસ્ટરને ઇએલએસએસ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે ફંડ હાઉસ પર હાજર રહેવું પડશે. ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડ માટે સૌથી સામાન્ય જરૂરી દસ્તાવેજીકરણ છે:

1. તમારા ગ્રાહક (KYC) દસ્તાવેજો જેમ કે આધાર, PAN વગેરે વિશે જાણો.
2. મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમની તરફેણમાં પોસ્ટ-ડેટેડ ચેક
3. અરજી ફોર્મ/બેંક મેન્ડેટ પૂર્ણ કરો
4. તે વિશિષ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજના દ્વારા જરૂરી અન્ય દસ્તાવેજો.

ઑનલાઇન પદ્ધતિ

ઑનલાઇન પ્રક્રિયા પસંદ કરનાર રોકાણકારે અધિકૃત ચૅનલ દ્વારા આધાર-આધારિત KYC પૂર્ણ કરવું પડશે. નોંધણી પ્રક્રિયા પૂર્ણ થયા પછી, રોકાણકારને પૂર્વ-ભરેલ બેંક મેન્ડેટ અને નેશનલ સ્ટૉક એક્સચેન્જ (NSE) તરફથી ઇમેઇલ પ્રાપ્ત થશે.

ELSS માં રોકાણ કરવા માટે રોકાણકારને તેમની FATCA વિગતોની પુષ્ટિ કરવી જરૂરી છે. એફએટીસીએ વિદેશી એકાઉન્ટ કર અનુપાલન અધિનિયમ, યુએસ દ્વારા એક કર પહેલ છે જેમાં ભારતીય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સહિત તમામ નાણાંકીય સંસ્થાઓની જરૂર હોય છે, જે અમારી નાગરિકો સાથે તેમના નાણાંકીય વ્યવહારોની જાણ કરે છે.

ભારત સરકાર અને યુએસ દ્વારા આંતર-સરકારી કરાર પર સંમત થયા હોવાથી, એફએટીસીએ હવે તમામ ભારતીય ભંડોળ ઘરોને લાગુ પડે છે.

ઈએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરવું એ ખૂબ જ સરળ અને પારદર્શક પ્રક્રિયા છે. ઈએલએસએસ એક ખૂબ જ અસરકારક કર-બચત સાધન છે. જોખમ સહિષ્ણુ રોકાણકારો માટે આ એક સ્પષ્ટ વિકલ્પ છે અને જેઓ હમણાં જ તેમની નાણાંકીય યાત્રા શરૂ કરી છે. અન્ય એસેટ ક્લાસની તુલનામાં ઈએલએસએસ ફંડમાં નોંધપાત્ર રિટર્ન ઉત્પન્ન કરવાની ક્ષમતા છે.