સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ 2023-24 (ટ્રાન્ચ II) સપ્ટેમ્બર 11 ખોલે છે

જૂનમાં, સરકારે સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ યોજનાની 1 અને 2. રકમની જાહેરાત કરી હતી. પ્રથમ ભાગ જૂન 19, 2923 અને જૂન 23, 2023 વચ્ચે ખુલ્લી હતી અને જૂન 27, 2023 ના રોજ ગોલ્ડ બોન્ડ જારી કરવામાં આવ્યા હતા. આ પ્રતિસાદ 77.69 લાખ ગ્રામ સોના માટે આવતી માન્ય એપ્લિકેશનો સાથે પ્રતિ ગ્રામ ₹5,926 ની કિંમત પર અસાધારણ હતો. આના પરિણામે સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સ (એસજીબી) ટ્રાન્ચ 1 ની પ્રથમ ટ્રાન્ચમાં ₹4,604 કરોડ સુધીના ફંડ્સની કુલ મૉપિંગ અપ થઈ છે.

આ સરકારને સપ્ટેમ્બર 11, 2023 ના રોજ બીજી ભાગ ખોલવા અને સપ્ટેમ્બર 15, 2023 ના રોજ બંધ કરવા માટે ઉત્સાહિત કરી છે. બોન્ડ્સની સમસ્યા અને ફાળવણી સપ્ટેમ્બર 20, 2023 ના રોજ કરવામાં આવશે. બીજી ભાગ માટેની ઈશ્યુની કિંમત દર ગ્રામ દીઠ ₹5,923 નક્કી કરવામાં આવી છે, જે સૌ પ્રથમ ભાગ કરતાં ઓછી છે. જો કે, અહીં નોંધ કરવી આવશ્યક છે કે ડિજિટલ ટ્રાન્ઝૅક્શનને પ્રોત્સાહિત કરવા માટે, એસજીબી ડિજિટલ એપ્લિકેશન માટે દરેક ગ્રામ દીઠ ₹50 ની છૂટ પ્રદાન કરે છે, જેના કિસ્સામાં અસરકારક ખર્ચ પ્રતિ ગ્રામ ₹5,873 હશે.

સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સના મુદ્દા વિશે - ટ્રાન્ચ II

એસજીબીની બીજી ભાગ, જેમ કે અગાઉની ભાગ, ભારત સરકાર વતી આરબીઆઈ દ્વારા જારી કરવામાં આવશે. જો કે, અહીં નોંધ કરવી આવશ્યક છે કે સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સ (એસજીબી)નું વેચાણ માત્ર નિવાસી ભારતીયો સુધી જ પ્રતિબંધિત છે. અરજદારો વ્યક્તિગત, ટ્રસ્ટ, યુનિવર્સિટીઓ, HUFs અથવા ચેરિટેબલ સંસ્થાઓ હોઈ શકે છે. જો કે, NRIs અને વિદેશી નાગરિકો સંપ્રભુ ગોલ્ડ બોન્ડ્સ માટે અરજી કરવા માટે પાત્ર નથી.

આ એસજીબી કેવી રીતે જારી કરવામાં આવશે. આરબીઆઈ દ્વારા ઉલ્લેખિત અનુસૂચિત વાણિજ્યિક બેંકો (એસસીબી) દ્વારા તેમને સત્તાવાર રીતે જારી કરવામાં આવશે. જો કે, નાની નાની બેંકો (SBFs), પ્રાદેશિક ગ્રામીણ બેંકો (RRBs) અને ચુકવણી બેંકો SGBs જારી કરવા માટે અધિકૃત નથી. આ ઉપરાંત, અન્ય ક્વાસી સરકારી મધ્યસ્થ ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચર સંસ્થાઓ જેમ કે સ્ટોક હોલ્ડિંગ કોર્પોરેશન ઑફ ઇન્ડિયા લિમિટેડ (એસએચસીઆઇએલ) અને ક્લિયરિંગ કોર્પોરેશન ઑફ ઇન્ડિયા લિમિટેડ (સીસીઆઇએલ) પણ આ એસજીબી જારી કરી શકે છે. આ એસજીબી પણ નિયુક્ત પોસ્ટ ઑફિસ અને માન્યતા પ્રાપ્ત સ્ટૉક એક્સચેન્જ દ્વારા ખરીદી શકાય છે. તેથી, જો તમારી પાસે NSE અથવા BSE પર બ્રોકર સાથે ટ્રેડિંગ એકાઉન્ટ છે, તો તમે સીધા તમારા ડિમેટ એકાઉન્ટમાં આ બૉન્ડ ઑનલાઇન ખરીદી શકો છો.

શું એસજીબીને સોનામાં અથવા રૂપિયામાં ઘટાડવામાં આવશે?

તે એક રસપ્રદ બિંદુ છે. અહીં યાદ રાખવું જોઈએ કે ભારત સરકારની તરફથી આરબીઆઈ દ્વારા જારી કરાયેલ એસજીબીએસને એક ગ્રામના મૂળભૂત એકમ સાથે સોનાના ગ્રામના ગુણાંકમાં મૂલ્યાંકન કરવામાં આવશે. તેનો અર્થ એ છે કે, રોકાણકારો તેમની PAN આધારિત KYC પૂર્ણ કર્યા પછી, કોઈપણ મધ્યસ્થી દ્વારા ઓછામાં ઓછું 1 ગ્રામનું સોનું ખરીદી શકે છે. નાણાંકીય વર્ષના આધારે પણ ઉપરની મર્યાદા છે. વ્યક્તિઓ એક વર્ષમાં 4 કિલો કરતાં વધુ ઇન્વેસ્ટ કરી શકતા નથી, જોકે પરિવારના બહુવિધ સભ્યો દરેક 4 કિલો સુધીનું ઇન્વેસ્ટ કરી શકે છે. ટ્રસ્ટના કિસ્સામાં આ મર્યાદા 20 કિલો સુધી વધારવામાં આવી છે.

અહીં નોંધ કરવા માટે રસપ્રદ બિંદુ છે. વ્યક્તિગત માટે 4 કિલો, એચયુએફ માટે 4 કિલો અને ટ્રસ્ટ માટે 20 કિલો નાણાંકીય વર્ષ (એપ્રિલ-માર્ચ) માટે છે. આને કેવી રીતે ટ્રૅક કરવામાં આવે છે? સરકારી સૂચના મુજબ, સબ્સ્ક્રિપ્શન માટે અરજી કરતી વખતે રોકાણકારો દ્વારા આ અસર પર સ્વ-ઘોષણા આપવાની જરૂર છે. વાર્ષિક ઉપલી મર્યાદામાં વિવિધ પર્યાવરણો હેઠળ સબસ્ક્રાઇબ કરેલા એસજીબી શામેલ છે, જેમાં સેકન્ડરી બજારોમાં ખરીદેલા લોકો શામેલ છે. સંયુક્ત હોલ્ડિંગના કિસ્સામાં, 4 કિલોની રોકાણ મર્યાદા માત્ર પ્રથમ અરજદારને લાગુ પડે છે.

સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સની મુદત અને કિંમત (એસજીબી)

The sovereign gold bonds (SGB) Tranche II will have a maturity period of 8 years. However, they will be listed after 6 months, so secondary market exit option will be there subject to available liquidity. In addition, at the end of the fifth, sixth and seventh year, the government (through RBI) offers redemption option at fixed prices based on the prevailing price of gold. The issue price and the redemption price are typically fixed on the basis of simple average of closing price of gold of 999 purity, published by the India Bullion and Jewellers Association Limited (IBJA) for last 3 working days of the week preceding the subscription period.

એસજીબીની લેટેસ્ટ ઈશ્યુની કિંમત દર ગ્રામ દીઠ ₹5,923 છે, જેમાં ડિજિટલ એપ્લિકેશન માટે ₹50 વધારાની છૂટ આપવામાં આવી છે, જે દર ગ્રામ દીઠ કુલ ખર્ચ ₹5,873 સુધી લે છે. રોકાણકારો રોકડમાં ₹20,000 સુધીની ચુકવણી કરી શકે છે, પરંતુ ઉપરની કોઈપણ વસ્તુ માત્ર ચેક, ડિમાન્ડ ડ્રાફ્ટ અથવા ઑનલાઇન ચુકવણી પદ્ધતિઓ દ્વારા કરવી પડશે જ્યાં બેંક ઑડિટ ટ્રેલ ઉપલબ્ધ છે. એસજીબીએસ સરકારી સિક્યોરિટીઝ એક્ટ, 2006 હેઠળ ભારત સરકારના સ્ટૉક તરીકે જારી કરવામાં આવશે. રોકાણકારોને તેના માટે હોલ્ડિંગનું પ્રમાણપત્ર જારી કરવામાં આવશે અને આ પ્રમાણપત્રો ડિમેટ ફોર્મમાં પણ રૂપાંતરણ માટે પાત્ર છે.

સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સ (એસજીબી) પર સૂચક રિટર્ન

ઇન્વેસ્ટર્સ દ્વારા સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સમાં તેમના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર બે પ્રકારના રિટર્ન મેળવવામાં આવશે.

• સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સ દર વર્ષે બોન્ડના ફેસ વેલ્યુના 2.5% નું સુનિશ્ચિત વ્યાજ પ્રાપ્ત કરવા માટે પાત્ર છે અને આ વ્યાજ રોકાણકારોને અર્ધવાર્ષિક ચૂકવવામાં આવશે. આ દરો પ્રવર્તમાન વ્યાજ દરોના આધારે સમયાંતરે બદલાઈ શકે છે. આ રિટર્નની ગેરંટી ભારત સરકાર દ્વારા આપવામાં આવે છે.
   
• કેપિટલ ગેઇન્સ ફ્રન્ટ પર, તે સંપૂર્ણપણે હોલ્ડિંગ સમયગાળા દરમિયાન સોનાની કિંમતની હલનચલન પર આધારિત છે. જો કિંમત વધે છે, તો તેના પરિણામે મૂડી લાભ મળે છે, પરંતુ જો કિંમત ઘટી જાય, તો તે તકનીકી રીતે મૂડી નુકસાનમાં પણ પરિણમી શકે છે. આ રિટર્નની ખાતરી નથી. સરકાર જે એકમાત્ર વસ્તુની ખાતરી આપે છે તે એક ગ્રામ સોનાની હોલ્ડિંગ છે. તમને રિડમ્પશન પર શું લાગે છે તે સમયે પ્રતિ ગ્રામ સોનાની પ્રવર્તમાન કિંમત પર આધારિત રહેશે.

રોકાણકારના હાથમાં સોવરેન બોન્ડ્સ પર કેવી રીતે કર લગાવવામાં આવે છે?

વ્યાજનો કરવેરા ખૂબ જ સીધો આગળ છે. તેની સારવાર અન્ય આવક તરીકે કરવામાં આવે છે અને તમને લાગુ પડતા વધારાના કર દરે કરવામાં આવે છે. ઉદાહરણ તરીકે, જો તમે 30% ટૅક્સ બ્રૅકેટમાં છો તો વ્યાજની રકમ તે દર પર ટૅક્સ લગાવવામાં આવશે, વત્તા સરચાર્જ અને સેસ, જો કોઈ હોય તો. જો કે, મૂડી લાભ અને મૂડી નુકસાનનું કરવેરા વધુ સૂક્ષ્મ છે. તમારે શું જાણવાની જરૂર છે તે અહીં છે.

• જો એસજીબી 3 વર્ષ પૂર્ણ થાય તે પહેલાં સેકન્ડરી માર્કેટમાં વેચવામાં આવે છે, તો તેને શોર્ટ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ (એસટીસીજી) તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવશે અને પીક રેટ અથવા લાગુ ટેક્સના વધારાના દરે ટેક્સ લગાવવામાં આવશે.
   
• જો એસજીબી 3 વર્ષ પછી સેકન્ડરી માર્કેટમાં વેચવામાં આવે છે અથવા જો રોકાણકારો 5 વર્ષ, 6 વર્ષ અથવા 7 વર્ષના અંતમાં રિડેમ્પશન વિંડોનો ઉપયોગ કરે છે, તો તેને લોન્ગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ (એલટીસીજી) તરીકે ગણવામાં આવશે અને ઇન્ડેક્સેશનના લાભ સાથે 20% ટેક્સ પર ટેક્સ લગાવવામાં આવશે.
   
• જો કે, જો બૉન્ડ્સ 8 વર્ષની સંપૂર્ણ મુદત માટે હોલ્ડ કરવામાં આવે છે, તો રોકાણકાર દ્વારા મેળવેલ મૂડી લાભની માત્રાને ધ્યાનમાં લીધા વિના, રોકાણકારોના હાથમાં મૂડી લાભ સંપૂર્ણપણે કર-મુક્ત હોય છે.
   
• જો મૂડીનું નુકસાન થાય તો શું થશે. આને કદાચ મૂડી લાભ સામે સમાયોજિત કરી શકાય છે અથવા જે વર્ષમાં મૂડી નુકસાન ઉદ્ભવે છે તે સિવાય 8 વર્ષના સમયગાળા માટે આગળ લઈ જઈ શકાય છે. આ તમારી અસરકારક ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડી શકે છે.

સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ્સ (એસજીબી) ભૌતિક હોલ્ડિંગની ઝંઝટ વગર સોનામાં રોકાણ કરવાની એક અનન્ય રીત પ્રદાન કરે છે. નાણાંકીય વર્ષ 24 ની બીજી ભાગ સપ્ટેમ્બર 11, 2023 થી સપ્ટેમ્બર 15, 2023 સુધી ખુલ્લી છે; બંને દિવસો સહિત.