ELSS ફંડ શું છે?

ઇએલએસએસ ફંડ શું છે અને તમારે તેને શા માટે ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ?

ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ એક મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે સમય જતાં તમારા પૈસાને વધારવામાં મદદ કરવા માટે મોટાભાગના સ્ટૉક્સમાં ઇન્વેસ્ટ કરવા પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે.
આ એક માર્કેટ-સંચાલિત ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પ છે જે ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટની કલમ 80c હેઠળ ટૅક્સ લાભો પણ પ્રદાન કરતી વખતે લાંબા ગાળાની સંપત્તિ નિર્માણને સપોર્ટ કરે છે.

જો તમે ક્યારેય વિચાર્યું છે કે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇએલએસએસ સ્કીમ શું છે, તો જવાબ સરળ છે. આ એક ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ છે જે તમને ટૅક્સ લાભો પણ ઑફર કરતી વખતે વ્યાવસાયિક રીતે સંચાલિત ફંડ દ્વારા સ્ટૉક માર્કેટમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાની મંજૂરી આપે છે.

તો, ELSS શું છે? આ ન્યૂનતમ 3-વર્ષના લૉક-ઇન સમયગાળા સાથે એક ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે, અને તે એક નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે.
 

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડની વિશેષતાઓ શું છે?

ઇએલએસએસ ફંડ શું છે તે વિગતવાર સમજવા માટે, ચાલો તેની મુખ્ય વિશેષતાઓ જોઈએ,

ઇક્વિટી એક્સપોઝર: આવા ફંડ્સ ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી સંબંધિત સાધનોમાં તેમની સંપત્તિના મોટા ભાગનું રોકાણ કરે છે. આ તમને PPF અથવા NSC જેવા ફિક્સ્ડ-ઇન્કમ ટૅક્સ-સેવિંગ વિકલ્પોની તુલનામાં વધુ રિટર્ન મેળવવાની તક આપે છે.

સૌથી ટૂંકો લૉક-ઇન સમયગાળો: ઇએલએસએસમાં 3 વર્ષનો ફરજિયાત લૉક-ઇન છે, જે તમામ 80c ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં સૌથી ઓછો છે.

પ્લાનની પસંદગીઓ: ઇએલએસએસ ફંડ ઇન્વેસ્ટરને બે પ્લાનની પસંદગીઓ, વૃદ્ધિ અને ડિવિડન્ડમાંથી પસંદ કરવા માટે ઑફર કરે છે. ગ્રોથ વિકલ્પમાં, કમાયેલ કોઈપણ રિટર્નને ફંડમાં ફરીથી ઇન્વેસ્ટ કરવામાં આવે છે અને જ્યારે તમે તમારું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ રિડીમ કરો ત્યારે એકસામટી રકમ તરીકે ચૂકવવામાં આવે છે. બીજી તરફ, જ્યારે પણ ફંડ ડિવિડન્ડ જાહેર કરે ત્યારે ડિવિડન્ડ વિકલ્પ તમને નિયમિત ચુકવણી પ્રદાન કરે છે.

પ્રોફેશનલ ફંડ મેનેજમેન્ટ: આવા પ્રકારના ફંડને અનુભવી ફંડ મેનેજરો દ્વારા સંચાલિત કરવામાં આવે છે જે વ્યાપક સંશોધન અને વિશ્લેષણના આધારે રોકાણના નિર્ણયો લે છે.

આ સુવિધાઓ ઇએલએસએસ ફંડને એવા લોકો માટે એક આકર્ષક વિકલ્પ બનાવે છે જેઓ સંપત્તિ નિર્માણ સાથે ટૅક્સ બચતને જોડવા માંગે છે.
 

ELSS ફંડમાં કોણ રોકાણ કરી શકે છે?

ઇએલએસએસ ફંડ એ ઇન્વેસ્ટરની વિશાળ શ્રેણી માટે ઇન્વેસ્ટમેન્ટની એક સારી પસંદગી છે, તેમની ઉંમર અથવા ઇન્કમ લેવલને ધ્યાનમાં લીધા વિના. કોણે રોકાણ કરવાનું વિચારવું જોઈએ તે અહીં આપેલ છે,

પગારદાર વ્યક્તિઓ: જો તમે સમય જતાં તમારા પૈસા વધારતી વખતે સેક્શન 80c હેઠળ ટૅક્સ બચાવવા માંગો છો, તો ELSS એક આદર્શ પસંદગી છે.

પ્રથમ વખતના રોકાણકારો: ઇએલએસએસને ઘણીવાર ઇક્વિટી રોકાણમાં એક શ્રેષ્ઠ પ્રવેશ બિંદુ માનવામાં આવે છે, કારણ કે તે ટૅક્સ બચતના અતિરિક્ત લાભ સાથે આવે છે.

યુવા પ્રોફેશનલ્સ: જો તમે હમણાં જ તમારી કારકિર્દી શરૂ કરી છે અને લાંબા ગાળા માટે રોકાણ શરૂ કરવા માંગો છો, તો ઇએલએસએસ લવચીકતા અને વૃદ્ધિની ક્ષમતા બંને પ્રદાન કરે છે.

સ્વ-રોજગારી અથવા બિઝનેસના માલિકો: જો તમે તમારા ટૅક્સનો ભાર ઘટાડવા માંગો છો અને કેટલાક નિષ્ક્રિય ફંડ ધરાવો છો, તો ઇએલએસએસ માં ઇન્વેસ્ટ કરવાથી તમને તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો પ્રાપ્ત કરવામાં મદદ મળી શકે છે.

રોકાણકારો જાણશે કે રોકાણમાંથી પાછલા વળતર ભવિષ્યમાં સમાન નફાની ખાતરી આપતું નથી. કોઈપણ ઇન્વેસ્ટમેન્ટના નિર્ણયો લેતા પહેલાં ફાઇનાન્શિયલ સલાહકાર પાસેથી માર્ગદર્શન મેળવવાની અને ફંડના લક્ષ્યો અને જોખમના પરિબળોનું કાળજીપૂર્વક મૂલ્યાંકન કરવાની સલાહ આપવામાં આવે છે.
 

ઇએલએસએસ ફંડ તમને ટૅક્સ બચાવવામાં અને સંપત્તિ વધારવામાં કેવી રીતે મદદ કરે છે?

હવે ચાલો સમજીએ કે કેવી રીતે ઇએલએસએસ ફંડ ટૅક્સ બચત અને સંપત્તિ નિર્માણનો બેવડો લાભ ઑફર કરે છે:

ટૅક્સ લાભ: ઇએલએસએસમાં ₹1.5 લાખ સુધીનું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ તમને ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80c હેઠળ કપાત મેળવવાની મંજૂરી આપે છે, જે તમારી એકંદર ટૅક્સ પાત્ર આવકને અસરકારક રીતે ઘટાડે છે.

વૃદ્ધિ: કારણ કે ઇએલએસએસ ફંડ ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે, આ ફંડમાં પરંપરાગત ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ કરતાં વધુ રિટર્ન ઑફર કરવાની ક્ષમતા છે. લાંબા ગાળે, માર્કેટની સ્થિતિઓના આધારે રિટર્ન 10% થી 15% અથવા તેનાથી વધુ હોઈ શકે છે.

આ કૉમ્બિનેશન ઇએલએસએસને તેમના ટૅક્સ પ્લાનિંગ અને લાંબા ગાળાના ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યોને ઑપ્ટિમાઇઝ કરવાના હેતુવાળા વ્યક્તિઓ માટે સૌથી અસરકારક સાધનોમાંથી એક બનાવે છે.
 

ટૅક્સ અને સંપત્તિ વૃદ્ધિ માટે ઇએલએસએસ ફંડ પસંદ કરવાના લાભો

શરૂઆતકર્તાઓ અને અનુભવી રોકાણકારો બંને દ્વારા ઇએલએસએસ ફંડને શા માટે પસંદ કરવામાં આવે છે તેના ઘણા કારણો છે:

મજબૂત કમાણીની ક્ષમતા: સમય જતાં, ઇક્વિટી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સામાન્ય રીતે રિટર્નના સંદર્ભમાં નિશ્ચિત-આવકના વિકલ્પોને આગળ ધપાવે છે. ઇએલએસએસ તમને ટૅક્સ-સેવિંગ લાભોનો આનંદ માણતી વખતે ઇક્વિટી માર્કેટના વિકાસમાં ટૅપ કરવાની મંજૂરી આપે છે.

એસઆઇપી દ્વારા શિસ્તબદ્ધ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ: તમે સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) દ્વારા ઇએલએસએસમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો, જે ઓછામાં ઓછા ₹500 થી શરૂ થાય છે. આ નિયમિત રોકાણની આદત બનાવવામાં મદદ કરે છે અને બજારની અસ્થિરતાને સરેરાશ કરે છે.

શોર્ટ લૉક-ઇન મુદત: અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ સ્કીમ જેમ કે 15-વર્ષની મુદત સાથે PPF અથવા 5 વર્ષ સાથે NSC જેવી અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ સ્કીમથી વિપરીત, ELSS માટે તમારે માત્ર 3 વર્ષ માટે ઇન્વેસ્ટ કરવું જરૂરી છે.

ફ્લેક્સિબિલિટી: લૉક-ઇન સમયગાળા પછી, તમે તમારા એકમોને રિડીમ કરી શકો છો અથવા બજારના વધુ વિકાસનો લાભ લેવા માટે તેમને હોલ્ડ કરવાનું ચાલુ રાખી શકો છો.

ઍક્સેસ અને મૉનિટર કરવામાં સરળ: ઇએલએસએસ ફંડ તમામ મુખ્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પ્લેટફોર્મ અને એપ દ્વારા ઉપલબ્ધ છે, જે તેમને ઇન્વેસ્ટ કરવા અને ટ્રૅક કરવા માટે સુવિધાજનક બનાવે છે.

ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડના ટૅક્સેશનને સમજવું

જોકે ઇએલએસએસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે, પરંતુ આવા ફંડમાંથી કમાણી હજુ પણ કેપિટલ ગેઇન ટૅક્સને આધિન છે.
લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી): ફરજિયાત 3-વર્ષના લૉક-ઇનને કારણે, કરેલા કોઈપણ નફાને લાંબા ગાળાના લાભ તરીકે ગણવામાં આવે છે. એક જ નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1 લાખથી વધુના નફાને ઇન્ડેક્સેશનના લાભ વગર 10% પર કર લાદવામાં આવે છે.

ડિવિડન્ડ પર ટૅક્સ: ડિવિડન્ડ વિકલ્પ પસંદ કરનાર લોકો માટે, પ્રાપ્ત થયેલ કોઈપણ ચુકવણીને તમારી કુલ આવકનો ભાગ માનવામાં આવે છે અને તમારા લાગુ ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ મુજબ ટૅક્સ લગાવવામાં આવે છે.

પરંપરાગત ટૅક્સ-સેવિંગ ટૂલ્સની તુલનામાં આ ટૅક્સ સારવાર પ્રમાણમાં અનુકૂળ છે, જ્યાં સંપૂર્ણ રિટર્નની રકમ સામાન્ય રીતે ટૅક્સપાત્ર હોય છે.
 

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલાં તમારે કયા પાસાઓને ધ્યાનમાં લેવા જોઈએ?

ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલાં નીચેના મુખ્ય પાસાઓને ધ્યાનમાં લો,

જોખમનું સ્તર: ઇએલએસએસ સ્ટૉક માર્કેટમાં રોકાણ કરે છે, તેથી રિટર્ન અલગ હોઈ શકે છે. સુનિશ્ચિત કરો કે તમે સમય જતાં વધુ સારી સંભવિત વૃદ્ધિ માટે ટૂંકા ગાળામાં કેટલાક ઉતાર-ચઢાવ સાથે આરામદાયક છો.

ઇન્વેસ્ટમેન્ટનો સમયગાળો: જોકે લૉક-ઇનનો સમયગાળો 3 વર્ષ છે, પરંતુ 5 થી 7 વર્ષ અથવા તેનાથી વધુ સમય માટે ઇન્વેસ્ટ કરવાથી તમને માર્કેટ ગ્રોથનો સૌથી વધુ લાભ મેળવવામાં મદદ મળી શકે છે.

ભંડોળની ભૂતકાળની પરફોર્મન્સ: જુદી જુદી બજારની પરિસ્થિતિઓમાં ફંડ કેવી રીતે કામ કરે છે તે જુઓ.

ફંડ મેનેજરની કુશળતા: ફંડ મેનેજર મેટરનો અનુભવ અને ટ્રેક રેકોર્ડ. કુશળ મેનેજર વધુ સારા રોકાણ નિર્ણયો લઈ શકે છે અને રિટર્નમાં સુધારો કરી શકે છે.

ખર્ચનો રેશિયો: ઓછા ખર્ચના રેશિયો તમારા લાંબા ગાળાના રિટર્નને વધારી શકે છે. ઇન્વેસ્ટ કરતા પહેલાં ડાયરેક્ટ અને રેગ્યુલર પ્લાનની તુલના કરો.

ELSS વર્સેસ અન્ય ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ: કયું વધુ સારું છે?

ઇએલએસએસ લોકપ્રિય 80c વિકલ્પોમાં ક્યાં છે તે નક્કી કરવામાં તમારી મદદ કરવા માટે અહીં તુલના કરવામાં આવી છે.

જો તમે PPF અથવા NSC જેવા પરંપરાગત સાધનો સાથે ELSS ની તુલના કરી રહ્યા છો, તો ELSS ઉચ્ચ વૃદ્ધિની ક્ષમતા પ્રદાન કરે છે પરંતુ ઉચ્ચ જોખમ સાથે આવે છે. તે એવા લોકોને અનુકૂળ છે જેઓ લાંબા ગાળાના ક્ષિતિજ પર સંપત્તિ નિર્માણ શોધી રહ્યા છે.

ELSS માં રોકાણ માટે કયા વિકલ્પો ઉપલબ્ધ છે?

તમારી સુવિધાના આધારે ELSS માં ઇન્વેસ્ટ કરવાની વિવિધ રીતો છે:

• એકસામટી રકમનું રોકાણ: એક વખતની રકમ ઇન્વેસ્ટ કરો, જે તેમના વાર્ષિક બોનસ અથવા વર્ષ-અંતની બચતને ઇન્વેસ્ટ કરવા માંગતા લોકો માટે આદર્શ છે.
• સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન: એસઆઇપીમાં ફિક્સ્ડ રકમનું માસિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરવામાં આવે છે. આ નિયમિત બચત અને રોકાણની આદત બનાવવામાં મદદ કરે છે અને બજારની અસ્થિરતાની અસરને ઘટાડે છે.
• ડાયરેક્ટ પ્લાન: મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કંપની સાથે સીધા ઇન્વેસ્ટ કરો, જેમાં સામાન્ય રીતે ઓછો ખર્ચ રેશિયો હોય છે.
• રેગ્યુલર પ્લાન: જો તમને હેન્ડહોલ્ડિંગ અથવા ફાઇનાન્શિયલ માર્ગદર્શનની જરૂર હોય તો સલાહકાર અથવા વિતરક દ્વારા ઇન્વેસ્ટ કરો.

તમારી ફાઇનાન્શિયલ આદતો અને રિસ્ક પ્રોફાઇલ સાથે સંરેખિત પદ્ધતિ પસંદ કરો.
 

તારણ

ટૂંકમાં કહીએ તો, ઇએલએસએસ ફંડ આજે ભારતીય રોકાણકારો માટે ઉપલબ્ધ સૌથી શક્તિશાળી નાણાંકીય સાધનોમાંથી એક છે. તેઓ તમને સેક્શન 80c હેઠળ ટૅક્સ બચાવવાની મંજૂરી આપે છે, જ્યારે ઇક્વિટી માર્કેટ એક્સપોઝર દ્વારા લાંબા ગાળાની સંપત્તિ પણ નિર્માણ કરે છે.