Q3-FY24 રિલાયન્સ હોમ ફાઇનાન્સ લિમિટેડનું પરિણામ વિશ્લેષણ

કમાણીનો સ્નૅપશૉટ

(પદ્ધતિ: Red=Decreased, Green=Increased, N/A= Inc/Dec over and abover 100% or 1000Bps)

વિશ્લેષણ

ઑપરેશનમાંથી આવક

1. Q3-FY24: ₹16.1 લાખ, Q2-FY24 (₹16.5 લાખ) થી 2.3% નો ઘટાડો.
2. વાય-ઓ-વાય: Q3-FY23 (₹14,077.3 લાખ) થી 99.9% નું મોટું ઘટાડો.
3. 9M-FY24: ₹44.25 લાખ, 9M-FY23 (₹30,667 લાખ) થી 99.9% નો વાય-ઓય ઘટાડો.

કંપની આવકમાં ગંભીર ઘટાડોનો સામનો કરી રહી છે, તેના નાણાંકીય સ્વાસ્થ્ય અને કાર્યકારી કામગીરી વિશે ચિંતાઓ વધારી રહી છે.

ઑપરેટિંગ પ્રોફિટ

1. Q2-FY24 માં -₹66.12 લાખના નુકસાનની તુલનામાં -₹256.05 લાખના નુકસાન પર Q3-FY24: ઑપરેટિંગ.
2. વાય-ઓ-વાય: સંચાલન નુકસાનમાં Q3-FY23 (-₹16,335.2 લાખ) થી 98.4% વધારો થયો છે.
3. 9M-FY24: 9M-FY23 માં -₹61,208.06 લાખના નોંધપાત્ર નુકસાનની તુલનામાં ઑપરેટિંગ પ્રોફિટ ₹294.35 લાખ છે.
 

કંપની નોંધપાત્ર નુકસાન પર કાર્ય કરી રહી છે, અને પાછલા સમયગાળાની તુલનામાં પરિસ્થિતિ વધુ ખરાબ થઈ છે.

ઑપરેટિંગ પ્રોફિટ માર્જિન

1. Q3-FY24: ઑપરેટિંગ પ્રોફિટ માર્જિન -1592.4% તરીકે જાણ કરવામાં આવે છે, અને ટકાવારીમાં ફેરફારને એન/એ તરીકે લેબલ કરવામાં આવે છે.
2. વાય-ઓ-વાય: Q3-FY23 માં, ઑપરેટિંગ પ્રોફિટ માર્જિન -116.0% હતું.
3. 9M-FY24: ઑપરેટિંગ પ્રોફિટ માર્જિન 665.2% તરીકે જાણ કરવામાં આવે છે, અને ટકાવારીમાં ફેરફાર એન/એ તરીકે લેબલ કરવામાં આવે છે.
નકારાત્મક ઓપરેટિંગ પ્રોફિટ માર્જિન સૂચવે છે કે કંપનીના કાર્યકારી ખર્ચ તેની આવકથી વધુ છે, જેના પરિણામે નોંધપાત્ર નુકસાન થાય છે.

ચોખ્ખી નફા

1. Q3-FY24: Q2-FY24 માં ₹66.11 લાખના નુકસાનની તુલનામાં -₹256.1 લાખ તરીકે ચોખ્ખા નફાની જાણ કરવામાં આવે છે.
2. વાય-ઓ-વાય: ચોખ્ખું નુકસાન Q3-FY23 (-₹24,924.0 લાખ) થી નોંધપાત્ર રીતે વધાર્યું છે.
3. 9M-FY24: ચોખ્ખા નફો ₹320.35 લાખ છે, જે 9M-FY23 માં -₹55,373.0 લાખના મોટા નુકસાનની તુલનામાં છે.

કંપની તેની એકંદર ફાઇનાન્શિયલ વ્યવહાર્યતા વિશે ચિંતાઓ વધારીને નોંધપાત્ર ચોખ્ખી નુકસાનનો અનુભવ કરી રહી છે.

ચોખ્ખી નફાનું માર્જિન

1. Q3-FY24: નેટ પ્રોફિટ માર્જિન -1592.4% તરીકે જાણ કરવામાં આવે છે, અને ટકાવારીમાં ફેરફારને એન/એ તરીકે લેબલ કરવામાં આવે છે.
2. વાય-ઓ-વાય: Q3-FY23 માં, નેટ પ્રોફિટ માર્જિન -177.1% હતું.
3. 9M-FY24: નેટ પ્રોફિટ માર્જિન 724.0% તરીકે જાણ કરવામાં આવે છે, અને ટકાવારીમાં ફેરફાર એન/એ તરીકે લેબલ કરવામાં આવે છે.
4. નેગેટિવ નેટ પ્રોફિટ માર્જિન કંપની દ્વારા સામનો કરવામાં આવતી નાણાંકીય પડકારો પર વધુ ભાર આપે છે.

પ્રતિ શેર કમાણી (EPS)

1. પાછલા સમયગાળાની તુલનામાં નોંધપાત્ર ઘટાડો સાથે મૂળભૂત અને ડાઇલ્યુટેડ EPS બંને નકારાત્મક છે.
2. નકારાત્મક ઇપીએસનો અર્થ પ્રતિ શેર નુકસાનનો છે, જે એક પડકારજનક નાણાંકીય પરિસ્થિતિને સૂચવે છે.

એકંદરે વિશ્લેષણ અને સૂચનો

1. રિલાયન્સ હોમ ફાઇનાન્સ લિમિટેડ. આવકમાં નોંધપાત્ર ઘટાડો અને નોંધપાત્ર નુકસાન તરીકે ગંભીર ફાઇનાન્શિયલ તકલીફનો સામનો કરી રહ્યું છે.
2. આ મુદ્દાઓના મૂળ કારણો, સંચાલન અક્ષમતાઓ, ઉચ્ચ ઋણના સ્તર અથવા પ્રતિકૂળ બજારની સ્થિતિઓ જેવા સંભવિત પરિબળોને ધ્યાનમાં રાખીને. (કુલ એસેટને કુલ ડેબ્ટ 3.30x અને ડેબ્ટ છે - ઇક્વિટી રેશિયો છે (1.40).
3. ભલામણોમાં કંપનીની નાણાંકીય સ્થિતિમાં સુધારો કરવા માટે વ્યાપક નાણાંકીય પુનર્ગઠન, ખર્ચ-કટિંગ પગલાં અને વ્યૂહાત્મક પહેલનો સમાવેશ થઈ શકે છે. કંપનીને તેની નાણાંકીય પડકારોને દૂર કરવા માટે હિસ્સેદારો સાથે ચર્ચાઓમાં શામેલ થવાની જરૂર પડી શકે છે.

તારણ

ચિંતા

1. પ્રમોટર હોલ્ડિંગ પાછલા ત્રિમાસિકમાંથી -42.9% નીચે છે.
2. છેલ્લા પાંચ વર્ષોથી, કંપનીની આવકની વૃદ્ધિ એક નિરાશાજનક -25.3% રહી છે.
3. લો પ્રમોટર હોલ્ડિંગ 0.74%
4. મૂડી પર્યાપ્તતા ગુણોત્તર અનુક્રમે FY2021, FY2022, FY202 સમાપ્ત થયેલ વર્ષ માટે -13.9%, -309.6%, -3,992.6% ની જાણ કરવામાં આવે છે.

મૂડી પર્યાપ્તતા ગુણોત્તર નોંધપાત્ર રીતે ઘટી ગયો છે, જે જોખમ-વજન ધરાવતી સંપત્તિઓને આવરી લેવા માટે મૂડીમાં ગંભીર ઘટાડોને સૂચવે છે, જે સંસ્થાની નાણાંકીય સ્થિરતા અને ઉકેલ માટે સંભવિત જોખમ ધરાવે છે. આ ગંભીર મુદ્દાને સંબોધિત કરવા અને સુધારવા માટે તાત્કાલિક સુધારાત્મક પગલાં અને સંપૂર્ણ નાણાંકીય મૂલ્યાંકન આવશ્યક છે.