ડીમ રોલ ટેક લિમિટેડનું IPO વિશ્લેષણ

ડીમ રોલ ટેક લિમિટેડ વિશે

ડીમ રોલ ટેક લિમિટેડની સ્થાપના મે 2003 માં કરવામાં આવી હતી અને યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સ, જર્મની, યુરોપ, મિડલ ઈસ્ટ, ઓમાન, સાઉદી અરેબિયા, સાઉથ આફ્રિકા, નેપાળ અને બાંગ્લાદેશ સહિત દસ રાષ્ટ્રોમાં એક્સપોર્ટ્સ સ્ટીલ અને એલોય રોલ્સ સ્થાપિત કરવામાં આવી હતી. કંપનીએ સપ્ટેમ્બર 30, 2023 સુધી 340 થી વધુ ઘરેલું ગ્રાહકો અને 30 નિકાસ ગ્રાહકોને સેવા આપી છે.

ત્રણ પ્રોડક્શન યુનિટ્સ મેક અપ કંપની: પ્રથમ મેહસાણા, ગુજરાતમાં છે; બીજું દાદપુર, હુગલી, પશ્ચિમ બંગાળમાં છે; & ત્રીજું અમદાવાદ, ગુજરાતમાં છે. એન્જિનિયરિંગ અને ડિઝાઇન, મોલ્ડ-મેકિંગ, મેલ્ટિંગ, કાસ્ટિંગ, મશીનિંગ, ડિસ્પૅચ અને અન્ય વિભાગો ઉત્પાદન એકમ બનાવે છે. ગુણવત્તા નિયંત્રણ અને પરીક્ષણ માટે યોગ્ય ઉપકરણો દ્વારા આ દરેક વિભાગને સમર્થન આપવામાં આવે છે.

માર્ચ 31, 2023 સુધીમાં, બિઝનેસ સાત પ્રકારના રોલ પર ઉત્પાદન કરશે.

ડીમ રોલ ટેક લિમિટેડ એનાલિસિસ 

વિશ્લેષણ અને અર્થઘટન

સંપત્તિઓ
1. માર્ચ 2022 ના અંતમાં 8,263 લાખની તુલનામાં સપ્ટેમ્બર 2023 ના અંતમાં કંપનીની ડીમ રોલ ટેકની સંપત્તિઓએ ભૂતકાળના કેટલાક સમયગાળામાં સતત વિકાસ વલણ દર્શાવ્યું છે, જે 9,826 લાખ સુધી પહોંચી રહ્યું છે.
2. આ દર્શાવે છે કે કંપની તેની કામગીરીઓમાં રોકાણ કરી રહી છે અને સંભવત: તેના એસેટ બેઝનો વિસ્તાર કરી રહી છે.

આવક 
1. સપ્ટેમ્બર 2023 ના અંતમાં માર્ચ 2023 થી 5,028 લાખ સમાપ્ત થતાં આવકમાં 10,449 લાખ સુધીનો નોંધપાત્ર ઘટાડો થયો છે.
2. આવકમાં આવી ઘટના ચિંતાને કારણે થઈ શકે છે અને ઘટાડા પાછળના કારણોમાં વધુ તપાસને વૉરંટ આપે છે.

કર પછીનો નફો (પીએટી) 
1. પેટ સપ્ટેમ્બર 2023 ના અંતમાં માર્ચ 2023 ના અંતમાં 692 લાખથી ઘટાડીને 372 લાખ સુધી પણ ઘટાડી દીધું છે.
2. આ દર્શાવે છે કે કંપની નફો પેદા કરી રહી છે, પરંતુ પાછલા સમયગાળાની તુલનામાં તે ઓછા સ્તરે છે.

કુલ મત્તા 
1. નેટવર્થ સમય જતાં સતત વધી ગયું છે, જે કંપનીના એકંદર મૂલ્યમાં તંદુરસ્ત વૃદ્ધિને સૂચવે છે.
2. આ સૂચવે છે કે કંપની તેના સંસાધનોને અસરકારક રીતે સંચાલિત કરી રહી છે અને તેના રોકાણો પર વળતર ઉત્પન્ન કરી રહી છે.

રિઝર્વ અને સરપ્લસ
1. રિઝર્વ્સ અને સરપ્લસએ નેટવર્થ સુધી સમાન ટ્રેન્ડનું પાલન કર્યું છે, જે સતત વધી રહ્યું છે.
2. આ દર્શાવે છે કે કંપની આવક જાળવી રાખે છે અને તેની નાણાંકીય સ્થિતિને મજબૂત બનાવે છે.

કુલ ઉધાર
1. કુલ કર્જ સમયગાળામાં થોડી વધઘટ થઈ છે પરંતુ સંચાલિત શ્રેણીમાં રહે છે.
2. તેઓ ટકાઉ અને કંપની પર અયોગ્ય ફાઇનાન્શિયલ તણાવનું કારણ ન બને તેની ખાતરી કરવા માટે ઋણ લેવલની દેખરેખ રાખવી મહત્વપૂર્ણ છે.

એકંદરે, જ્યારે કંપનીએ એસેટ્સ, નેટ વર્થ અને રિઝર્વ અને સર્પ્લસ જેવા કેટલાક ક્ષેત્રોમાં વૃદ્ધિ દર્શાવી છે, ત્યારે આવક અને નફાના ઘટાડાના સંદર્ભમાં સંબંધિત લક્ષણો છે. વધુ વિશ્લેષણની જરૂર પડશે કે આ ફેરફારોને ચલાવતા ચોક્કસ પરિબળોને ઓળખવા અને કોઈપણ અંતર્નિહિત સમસ્યાઓને દૂર કરવા માટે વ્યૂહરચનાઓ વિકસિત કરવા. વધુમાં, કંપનીનું લાંબા ગાળાનું નાણાંકીય સ્વાસ્થ્ય સુનિશ્ચિત કરવા માટે કર્જ અને આંતરિક નાણાંકીય સહાય વચ્ચે સંતુલન જાળવવું મહત્વપૂર્ણ છે.

ડીમ રોલ ટેક કી પરફોર્મન્સ ઇન્ડિકેટર્સ

વિશ્લેષણ અને અર્થઘટન

ઇક્વિટી પર રિટર્ન (ROE)
1. આરઓઇએ 02-03-2022 પર 01-03-2023 પર 11.5% થી 16.8% સુધીનો વધતો વલણ બતાવ્યો છે.
2. આ દર્શાવે છે કે કંપની તેના ઇક્વિટી આધાર સાથે સંબંધિત ઉચ્ચ નફો ઉત્પન્ન કરી રહી છે, જે શેરધારકો માટે સકારાત્મક લક્ષણ છે.

રોજગાર ધરાવતા મૂડી પર વળતર (આરઓસીઈ)
1. ડીમ રોલની રોસમાં સુધારો પણ બતાવ્યો છે, 02-03-2022 પર 18.3% થી વધીને 01-03-2023 પર 20.3% સુધી વધી રહ્યો છે.
2. ઉચ્ચ પ્રક્રિયા સૂચવે છે કે ડીમ રોલ ટેક તેના રોજગાર પ્રાપ્ત મૂડીમાંથી વધુ સારા વળતર ઉત્પન્ન કરી રહી છે, જે રોકાણોના અસરકારક વ્યવસ્થાપનને સૂચવે છે.

ડી/ઈ રેશિયો
1. ડીમ રોલના ડેબ્ટ/ઇક્વિટી રેશિયો કંપનીના મૂડી માળખામાં ઇક્વિટી ફાઇનાન્સિંગ સંબંધિત ડેબ્ટ ફાઇનાન્સિંગના પ્રમાણને સૂચવે છે.
2. ડી/ઈ 01-03-2023 પર 02-03-2022 ના રોજ 0.43થી 0.47 સુધી વધ્યું છે.
3. ઉચ્ચ ડેબ્ટ/ઇક્વિટી રેશિયો વધારેલા નાણાંકીય લાભને સૂચવી શકે છે, જે સંભવિત રીતે વળતરને વધારી શકે છે પરંતુ નાણાંકીય જોખમમાં પણ વધારો કરે છે.

નેટ વર્થ પર રિટર્ન (રોન)
1. ડીમ રોલ ટેકનો રોન મિશ્રિત ટ્રેન્ડ બતાવ્યો છે, 02-03-2022 પર 15.1% થી ઘટાડીને 03-03-2023 પર 12.9% સુધી, ત્યારબાદ 01-03-2023 પર 20.3% સુધી વધી રહ્યો છે.
2. ઉચ્ચ રોન નફો ઉત્પન્ન કરવામાં ઇક્વિટીનો વધુ સારો ઉપયોગ સૂચવે છે.

ડીમ રોલ ટેક IPOના પ્રમોટર્સ

1. જ્યોતિ પ્રસાદ ભટ્ટાચાર્ય 
2. દેવ જ્યોતિપ્રસાદ ભટ્ટાચાર્ય
પ્રમોટર, જ્યોતિ પ્રસાદ ભટ્ટાચાર્ય, હાલમાં 53,16,102 ઇક્વિટી શેર ધરાવે છે. આ શેર માટે એક્વિઝિશનનો સરેરાશ ખર્ચ ₹6.48 સુધી છે.

તારણ 

એકંદરે, કંપનીના નફાકારકતા મેટ્રિક્સ, જેમાં આરઓઇ અને આરઓસી શામેલ છે, સામાન્ય રીતે સમયગાળામાં સુધારો થયો છે, શેરહોલ્ડર્સ અને રોકાણકારો માટે સંસાધનોનો કાર્યક્ષમ ઉપયોગ અને ઉચ્ચ વળતરની સૂચના આપી રહી છે. જો કે, ડેબ્ટ/ઇક્વિટી રેશિયોમાં વધારો કરવાથી કંપનીની નાણાંકીય સ્થિરતા અને તેની ડેબ્ટ જવાબદારીઓને પહોંચી વળવાની ક્ષમતાને સુનિશ્ચિત કરવા માટે કાળજીપૂર્વક દેખરેખની જરૂર પડે છે. વધુમાં, આ ફેરફારો ચલાવતા પરિબળોને સમજવા અને લાંબા ગાળામાં ટકાઉ નફાકારકતાને સુનિશ્ચિત કરવા માટે રોનમાં ઉતાર-ચઢાવનું વધુ વિશ્લેષણ કરવું જોઈએ.