આઇટીઆર ફાઇલિંગના લાભો

શું તમે ITR ફાઇલિંગના લાભો વિશે જાણો છો? તમે સાંભળ્યું હશે કે જો તમારી આવક ચોક્કસ લેવલથી ઓછી હોય તો તમારે તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ભરવાની ચિંતા કરવાની જરૂર નથી. પરંતુ તમે તેને સ્કિપ કરવાનું નક્કી કરો તે પહેલાં તમે જે લાભો ચૂકી શકો છો તે વિશે વિચારો.

તમે સરકારને આપતા ફાઇનાન્સ માટે ઇન્કમટેક્સ રિટર્ન એક રિપોર્ટ કાર્ડની જેમ છે. તે દર્શાવે છે કે તમે કેટલા પૈસા બનાવો છો, તમે કેટલા કર ચૂકવો છો અને તમને લાગુ પડતા કોઈપણ વિશેષ નિયમો.

થોડા કારણોસર આ પેપરવર્ક ફાઇલ કરવું મહત્વપૂર્ણ છે. સૌ પ્રથમ, તે તમને તમારા કર બિલને ઓછું કરનાર કપાત અથવા ક્રેડિટ પસંદ કરવા માટે હકદાર કોઈપણ કર લાભોનો ક્લેઇમ કરવામાં મદદ કરે છે. બીજું, ઘણા લોકો માટે તે કાનૂની જરૂરિયાત છે. જો તમે કોઈ ચોક્કસ રકમથી વધુ કમાઓ છો તો તમારે એક ફાઇલ કરવું પડશે અથવા તમે કર અધિકારીઓ સાથે દંડ અથવા મુશ્કેલીનો સામનો કરી શકો છો.

ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન શું છે?

ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન એ એક સ્વરૂપની જેમ છે જ્યાં તમે સરકારને જણાવો છો કે તમે કેટલા પૈસા બનાવ્યા છે અને તમે કેટલો ટેક્સ ચૂકવો છો. જો તમે વધુ ટૅક્સની ચુકવણી કરી છે તો તમને રિફંડ તરીકે થોડા પૈસા પરત મળી શકે છે. આ કોઈપણ વ્યક્તિ માટે કાનૂની જરૂરિયાત છે જે એક વર્ષમાં કોઈ આવક મેળવે છે ભલે તે નોકરી, વ્યવસાય, ભાડું, રોકાણો અથવા અન્ય સ્રોતોથી હોય. તમારે તેને કોઈ ચોક્કસ સમયસીમા દ્વારા ફાઇલ કરવું પડશે અથવા તમને દંડનો સામનો કરવો પડી શકે છે.

ભારતમાં આવકવેરા રિટર્ન ભરવાના ટોચના 10 લાભો

1) વધારાના TDS ક્લેઇમ: જો તમારી આવકમાંથી ટૅક્સ કપાત કરવામાં આવ્યો હતો પરંતુ તમારી કુલ આવક કરપાત્ર મર્યાદા સુધી પહોંચી શકતી નથી, તો તમે તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ભરીને તે વધારાનું ટૅક્સ પાછું મેળવી શકો છો. જો તમને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ અને ટૅક્સ જેવા સ્રોતો પાસેથી આવક પ્રાપ્ત થઈ છે પરંતુ તમારી કુલ આવક કરપાત્ર મર્યાદાથી ઓછી છે તો તમે તમારું ITR ભરીને રિફંડનો ક્લેઇમ કરી શકો છો.

2) વિઝા એપ્લિકેશન: તમારી વિઝા એપ્લિકેશન સાથે તમારી ITR સબમિટ કરવાથી તમારી મંજૂરીની શક્યતામાં સુધારો થઈ શકે છે કારણ કે તે તમારી ફાઇનાન્શિયલ જવાબદારી દર્શાવે છે કે કેટલાક દેશોએ સુરક્ષાના કારણોસર જરૂરી છે. ઉદાહરણ તરીકે તમારા ITR સબમિટ કરનાર કેટલાક દેશોમાં વિઝા માટે અરજી કરતી વખતે તમારી અરજી નકારવામાં આવતી શક્યતાને ઘટાડી શકે છે.

3) નુકસાનની સ્થાપના: અગાઉના વર્ષોથી થતા નુકસાન, ખાસ કરીને જો તમે વર્તમાન વર્ષ દરમિયાન કોઈ નફો ન કર્યો હોય તો પણ સ્ટૉક માર્કેટમાં તમારી ITR ફાઇલ કરવું જરૂરી છે. આ એવા વ્યક્તિઓ માટે મહત્વપૂર્ણ છે જેઓ સ્ટૉક માર્કેટ ટ્રેડિંગમાં શામેલ હોય અથવા સ્ટૉકમાં ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરે છે કારણ કે તેઓ ભવિષ્યના નફા સામે આ નુકસાનને ઑફસેટ કરી શકે છે.

4) ઍડ્રેસનો પુરાવો: તમારું ITR આધાર કાર્ડ્સ, પાસપોર્ટ્સ વગેરે જેવા વિવિધ અધિકૃત દસ્તાવેજો માટે જરૂરી એડ્રેસના માન્ય પુરાવા તરીકે ઉપયોગ કરી શકાય છે. આ ખાસ કરીને એવી પરિસ્થિતિઓમાં ઉપયોગી છે જ્યાં ઓળખના અન્ય સામાન્ય સ્વરૂપો જેમ કે આઈડી કાર્ડ્સ સ્વીકારવામાં આવતા નથી.

5) આવકની ચકાસણી: સ્વ-રોજગારલક્ષી વ્યક્તિઓ અથવા કોન્ટ્રાક્ટર્સ માટે આઇટીઆર વર્ષ માટેની આવક અને ખર્ચના પુરાવા તરીકે કાર્ય કરે છે. કર્મચારીઓ જેમને તેમના નિયોક્તાઓ પાસેથી ફોર્મ 16 પ્રાપ્ત થાય છે, તેમ વિપરીત, સ્વ-રોજગારી પ્રાપ્ત કરનાર વ્યક્તિઓ તેમની આવક અને ખર્ચનું વ્યાપક બ્રેકડાઉન પ્રદાન કરવા માટે તેમની આઇટીઆર પર ભરોસો રાખે છે.

6) ઇન્શ્યોરન્સ મંજૂરી: ઇન્શ્યોરન્સ કંપનીઓને ઘણીવાર તમારી ITR ની જરૂર પડે છે જેથી તમારી આવક કવરેજની રકમ સાથે મેળ ખાય. એક ચોક્કસ રકમથી વધુ કવરેજ સાથે લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસીઓ માટે અરજી કરતી વખતે, ઇન્શ્યોરન્સ કંપનીઓ કવરેજ રકમ માટે તમારી પાત્રતાનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે તમારી આવકના પ્રમાણ તરીકે તમારા ITR ની વિનંતી કરી શકે છે.

7) લોન એપ્લિકેશન: બેંકો અને નાણાંકીય સંસ્થાઓ માટે હોમ લોન, કાર લોન વગેરે સહિત લોન એપ્લિકેશનો માટે ITR ની જરૂર પડે છે. તમારું ITR ધિરાણકર્તાઓને તમારી ફાઇનાન્શિયલ હિસ્ટ્રી અને આવકની સ્થિરતાનું ઓવરવ્યૂ પ્રદાન કરે છે જે તેમને લોનની ચુકવણી કરવાની તમારી ક્ષમતાનું મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરે છે. ક્રેડિટ કાર્ડ કંપનીઓ તમને ક્રેડિટ કાર્ડ જારી કરતા પહેલાં તમારા ITR ની વિનંતી પણ કરી શકે છે.

8) શિષ્યવૃત્તિના લાભો: સરકાર અને ખાનગી સંસ્થાઓ બંનેના શિષ્યવૃત્તિઓ માટે આવકના દસ્તાવેજીકરણના પુરાવા તરીકે તમારા ITR ની જરૂર પડી શકે છે. આ સંસ્થાઓને શિષ્યવૃત્તિ માટે તમારી આર્થિક જરૂરિયાત અને પાત્રતાનું મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરે છે.

9) સ્ટાર્ટઅપ સાહસો માટે ભંડોળ: રોકાણકારો જેવા સાહસ મૂડીવાદીઓ પાસેથી સ્ટાર્ટઅપ સાહસો માટે ભંડોળ મેળવતી વખતે તમારા વ્યવસાયની નાણાંકીય સ્થિરતા અને નફાકારકતાનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે તમારે આઈટીઆરની જરૂર પડી શકે છે. રોકાણકારો ઑડિટ કરેલા રિપોર્ટ્સમાં પ્રદાન કરેલા નાણાંકીય ડેટાને ક્રૉસ ચેક કરવા અને તમારા સાહસમાં રોકાણની વ્યવહાર્યતાનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે તમારા ITRનો ઉપયોગ કરી શકે છે.

10) સ્વતંત્ર કોન્ટ્રાક્ટર્સ અને વ્યવસાયિકો માટેના લાભો: સ્વ-રોજગાર ધરાવતા વ્યક્તિઓ અથવા સ્વતંત્ર કોન્ટ્રાક્ટર્સ તેમના આઇટીઆર પર આધાર રાખે છે કારણ કે તેઓએ આવકવેરા દાખલ કર્યા છે. બિઝનેસ ટ્રાન્ઝૅક્શનમાં વિશ્વસનીયતા અને વિશ્વસનીયતા સ્થાપિત કરવા માટે આ મહત્વપૂર્ણ છે અને ફંડિંગની સમસ્યાઓ અથવા ટ્રાન્ઝૅક્શનલ સમસ્યાઓને રોકવામાં મદદ કરી શકે છે.

આવકવેરા રિટર્ન ફાઇલ કરવા માટે કોણ પાત્ર છે?

Income Tax Act in India specifies income brackets for individuals and businesses that determine whether they need to pay income tax and file an Income Tax Return. Individuals under 59 years old with annual income over ₹2.5 lakh, senior citizens aged 60 to 79 with income over ₹3 lakh and super senior citizens aged 80 and above with income over ₹5 lakh must file an ITR. This income threshold is calculated before considering deductions and exemptions.

જો તેઓ નફો કર્યો ન હોય તો પણ આવક ઉત્પન્ન કરતા વ્યવસાયોને આઇટીઆર પણ ફાઇલ કરવું જોઈએ. આ ઓવરટેક્સ્ડ આવક માટે રિફંડ મેળવવા માંગતા લોકો પર લાગુ પડે છે. વિદેશમાં નાણાંકીય હિતો, ₹2.5 લાખથી વધુની કમાણી કરનાર NRIs અને ભારતમાં ટ્રાન્ઝૅક્શનથી નફાકારક વિદેશી બિઝનેસ ધરાવતા વ્યક્તિઓને પણ ફાઇલ કરવાની જરૂર છે.

જો કે, દરેકને ITR ફાઇલ કરવાની જરૂર નથી. ₹2.5 લાખથી ઓછી આવકવાળા વ્યક્તિઓને ફાઇલ કરવાની જરૂર નથી પરંતુ હજુ પણ વિવિધ કારણોસર ભલામણ કરવામાં આવે છે. જો તમે વર્ષ દરમિયાન કોઈ આવક કમાઈ છે તો આવકનું સ્તર કોઈપણ હોય તો ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવું એ સમજદારીભર્યું છે.

વ્યક્તિઓની નીચેની શ્રેણીઓ ભારતમાં આઇટીઆર ફાઇલ કરવા માટે પાત્ર છે

1. નિવાસી વ્યક્તિઓ: એક નિવાસી વ્યક્તિ એ છે જેમણે પાછલા નાણાંકીય વર્ષ દરમિયાન ભારતમાં 182 દિવસ અથવા તેનાથી વધુ અથવા પાછલા ચાર વર્ષમાં ભારતમાં 60 દિવસ અથવા તેનાથી વધુ સમયગાળા દરમિયાન અગાઉના ચાર વર્ષમાં 365 દિવસ અથવા તેનાથી વધુ સમયનો ખર્ચ કર્યો છે.

2. હિન્દુ અવિભાજિત પરિવાર: HUF એ હિન્દુ કાયદા દ્વારા બનાવેલ એક અલગ કાનૂની એન્ટિટી છે. તે તમામ વ્યક્તિઓને કવર કરે છે જે સીધા તેમના જીવનસાથી અને અવિવાહિત પુત્રીઓ સાથે શેર કરેલ પૂર્વજો સાથે સંબંધિત છે.

3. કંપનીઓ: જાહેર અને ખાનગી કંપનીઓ બંને આઇટીઆર ફાઇલ કરવાની જરૂર છે, ભલે તેઓએ કોઈ નફા અથવા નુકસાન કર્યું હોય.

4. ભાગીદારી પેઢીઓ: ભાગીદારી પેઢીઓ કે રજિસ્ટર્ડ છે કે નહીં તે ITR ફાઇલ કરવા માટે જરૂરી છે.

5. એસોસિએશન ઑફ પર્સન્સ (AOPs) અને બોડી ઑફ ઇન્ડિવિજ્યુઅલ્સ (BOIs): AOPs અને BOIs એવી કંપનીઓ તરીકે ઓળખાતી નથી જેને ઇન્કમ ટૅક્સ એક્ટ હેઠળ કંપનીઓ, ફર્મ્સ અથવા HUFs તરીકે માનવામાં આવતા નથી.

6. વિશ્વાસ: આઇટીઆર ફાઇલ કરવા માટે ચેરિટેબલ અને ધાર્મિક ટ્રસ્ટ સહિતના વિશ્વાસની જરૂર છે.

ભારતમાં આઇટીઆર દાખલ કરવા માટેના પાત્રતાના માપદંડ સ્રોત અને આવકની રકમના આધારે અલગ હોય છે. જો કે, ઉપરોક્ત માપદંડોને પૂર્ણ કરનાર દરેક કરદાતા માટે સલાહભર્યું છે કે જે બિન-અનુપાલનને કારણે ઉદ્ભવી શકે તેવી કોઈપણ કાનૂની અથવા નાણાંકીય જટિલતાઓને ટાળવા માટે તેમના આઇટીઆર ફાઇલ કરે.

ITR ફાઇલ કરવા માટે જરૂરી દસ્તાવેજો

1. PAN કાર્ડ: આ તમારા ટૅક્સ ID તરીકે કાર્ય કરતા આવકવેરા વિભાગ દ્વારા જારી કરાયેલ 10 અંકનો આલ્ફાન્યૂમેરિક કોડ છે. તમારી પાસે તમારા ટૅક્સ ફાઇલ કરવા માટે હોવું આવશ્યક છે.

2. ફોર્મ 16: આ સેલેરી સર્ટિફિકેટની જેમ છે તમારા નિયોક્તા તમને નાણાંકીય વર્ષના અંતમાં આપે છે. તે તમારા પગાર, ભથ્થું અને કપાત કરેલા કરની વિગતો આપે છે.

3. ફોર્મ 26AS: આ TDS, અગ્રિમ કર અને સ્વ મૂલ્યાંકન કર સહિત તમારા દ્વારા ચૂકવેલ તમામ કરનું એકીકૃત સ્ટેટમેન્ટ છે. તમે તેને આવકવેરા વિભાગની વેબસાઇટ પરથી ઑનલાઇન ઍક્સેસ કરી શકો છો.

4. બેંક સ્ટેટમેન્ટ: વર્ષ દરમિયાન તમામ બચત અને કરન્ટ એકાઉન્ટ માટે તમારા બેંક સ્ટેટમેન્ટની જરૂર છે. તેઓ તમારા ટ્રાન્ઝૅક્શન અને કમાયેલ કોઈપણ વ્યાજ બતાવે છે.

5. ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ડૉક્યૂમેન્ટ: મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ, NSC અને PPF જેવા વર્ષ દરમિયાન તમે કરેલા ઇન્વેસ્ટમેન્ટના રેકોર્ડ રાખો.

6. પ્રોપર્ટી ડૉક્યૂમેન્ટ: જો તમે પ્રોપર્ટી ધરાવો છો તો તમારે વેચાણ એગ્રીમેન્ટ, ભાડાની આવકની રસીદ અને પ્રોપર્ટી ટૅક્સની રસીદ જેવા ડૉક્યૂમેન્ટની જરૂર પડશે.

7. બિઝનેસ ડૉક્યૂમેન્ટ: બિઝનેસ માલિકો માટે બૅલેન્સ શીટ, પ્રોફિટ અને લૉસ સ્ટેટમેન્ટ અને ઑડિટ રિપોર્ટ જેવા ડૉક્યૂમેન્ટ શામેલ છે.

8. આધાર કાર્ડ: તમારું આધાર કાર્ડ UIDAI દ્વારા જારી કરેલ 12 અંકનો અનન્ય ઓળખ નંબર તમારા ટૅક્સ ભરવા માટે જરૂરી છે.

9. અન્ય આવક દસ્તાવેજો: વ્યાજની આવક, મૂડી લાભ અથવા અન્ય સ્રોતોમાંથી આવક જેવા કોઈપણ અતિરિક્ત સ્રોતોને દસ્તાવેજ કરવાનું ભૂલશો નહીં.

આ ડૉક્યૂમેન્ટ તૈયાર રાખવાથી તમે તમારા ટૅક્સને સચોટ અને કાર્યક્ષમ રીતે ફાઇલ કરવા માટે સારી રીતે તૈયાર છો.

ITR ફાઇલ કરવાની નિયત તારીખ ક્યારે છે?

1. વ્યક્તિઓ અને HUF માટે ઑડિટની જરૂર નથી: સામાન્ય રીતે, તેમનું ITR મૂલ્યાંકન વર્ષના જુલાઈ 31 સુધી દેય છે. ઉદાહરણ તરીકે, નાણાંકીય વર્ષ 2023-24 માટે, તે જુલાઈ 31, 2024 ના રોજ દેય રહેશે.

2. ઑડિટની જરૂર હોય તેવા વ્યક્તિઓ અને HUF માટે: તેમનું ITR સામાન્ય રીતે મૂલ્યાંકન વર્ષની સપ્ટેમ્બર 30 સુધી દેય છે. ઉદાહરણ તરીકે, નાણાંકીય વર્ષ 2023-24 માટે, તે સપ્ટેમ્બર 30, 2024 ના રોજ દેય રહેશે.

3. ટ્રાન્સફર કિંમતની જોગવાઈઓ હેઠળ કરદાતાઓ માટે: તેમનું આઇટીઆર સામાન્ય રીતે આકારણી વર્ષના નવેમ્બર 30 સુધી દેય છે.

4. કંપનીઓ અને કંપનીઓ માટે: તેમનું આઇટીઆર સામાન્ય રીતે આકારણી વર્ષની સપ્ટેમ્બર 30 સુધી દેય છે.

આ નિયત તારીખો સુનિશ્ચિત કરે છે કે કરદાતાઓ તેમની ચોક્કસ પરિસ્થિતિઓ અને જવાબદારીઓના આધારે તેમના રિટર્ન તૈયાર કરવા અને ફાઇલ કરવા માટે પૂરતો સમય ધરાવે છે.

તારણ

તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવું એ માત્ર કાનૂની જવાબદારીને પૂર્ણ કરવા વિશે જ નથી, તે તેના દ્વારા પ્રદાન કરવામાં આવતા ફાયદાઓને જપ્ત કરવા વિશે છે. તમારી આવકના સ્તરને ધ્યાનમાં લીધા વિના સમય પર ફાઇલ કરવાના અસંખ્ય લાભો છે. તે માત્ર દંડ અથવા કાનૂની સમસ્યાઓને ટાળવા વિશે જ નથી, તે કર કપાતનો દાવો કરવા, નાણાંકીય વિશ્વસનીયતા સ્થાપિત કરવા, ભવિષ્યના કર લાભો માટે નુકસાન સાથે રાખવા અને કર બચત રોકાણો વિશે માહિતગાર નિર્ણયો લેવા જેવી તકોને ઍક્સેસ કરવા વિશે છે. તેથી, તમારી આવક મુક્તિ મર્યાદાથી વધુ હોય કે ITR ફાઇલ ન કરવી એ એક સ્માર્ટ પગલું છે જે ફાઇનાન્શિયલ સ્થિરતા અને વિકાસ માટે દરવાજા ખોલે છે.