अकाउंट प्राप्त करण्यायोग्य वय

अकाउंट रिसीवेबल एजिंग हे एक फायनान्शियल मॅनेजमेंट टूल आहे जे त्यांना अनपेड कालावधीच्या आधारावर कंपनीचे थकित बिल श्रेणीबद्ध करते. हा रिपोर्ट सामान्यपणे वेळेच्या अंतराने विभाजित केला जातो, जसे की 0-30 दिवस, 31-60 दिवस, 61-90 दिवस आणि 90 दिवसांपेक्षा जास्त.

हे व्यवसायांना त्यांच्या अनपेड प्राप्त करण्यायोग्य गोष्टींचे स्पष्ट दृश्य प्रदान करते, ज्यामुळे त्यांना कस्टमर पेमेंट सवयींचे निरीक्षण करण्यास, क्रेडिट रिस्कचे मूल्यांकन करण्यास आणि कॅश फ्लो प्रभावीपणे मॅनेज करण्यास मदत होते. थकित अकाउंट ओळखण्याद्वारे, कंपन्या पेमेंटवर फॉलो-अप करणे किंवा क्रेडिट अटी सुधारणे, आरोग्यदायी कॅश फ्लो सुनिश्चित करणे आणि खराब लोनची जोखीम कमी करणे यासारख्या योग्य कृती करू शकतात.

प्राप्त करण्यायोग्य अकाउंटचा उद्देश

1. कॅश फ्लो मॅनेजमेंट: पेमेंट केव्हा देय आहेत आणि ते किती काळ थकित आहेत हे समजून घेऊन, कंपन्या कॅश फ्लोचा चांगला अंदाज घेऊ शकतात. जर मोठे अकाउंट विस्तारित कालावधीसाठी अनपेड राहिले तर ते कंपनीच्या लिक्विडिटीवर ताण निर्माण करू शकते.
2. कस्टमर क्रेडिट पात्रता: एजिंग रिपोर्ट कस्टमर कोणत्या विश्वसनीय आहेत आणि पेमेंटमध्ये सातत्याने विलंब होत आहे हे निर्धारित करण्यास मदत करते. थकित पेमेंटच्या नोंदीमुळे कंपनीला क्रेडिट अटी पुन्हा मूल्यांकन करण्यास किंवा काही ग्राहकांना वाढलेली क्रेडिट मर्यादा कमी करण्यास प्रवृत्त होऊ शकते.
3. चुकीचा डेब्ट अंदाज: दीर्घ थकित अकाउंट (सामान्यपणे 90 दिवसांपेक्षा जास्त) खराब डेब्ट होण्याची शक्यता अधिक आहे. एजिंग रिपोर्ट हे संभाव्यपणे अनकलेक्टेड रिसीवेबल्स ओळखण्यास मदत करते, जे नंतर कलेक्शन एजन्सीला लिहिले किंवा हस्तांतरित केले जाऊ शकते.
4. अंतर्गत कामगिरी रिव्ह्यू: हे व्यवसायांना इनव्हॉईसिंग आणि कलेक्शनसाठी त्यांच्या अंतर्गत प्रक्रियेचे मूल्यांकन करण्याची परवानगी देते. अतिदेय प्राप्त करण्यायोग्य रकमेची उच्च टक्केवारी बिलिंग किंवा फॉलो-अप प्रक्रियेमध्ये अकार्यक्षमता दर्शवू शकते.

प्राप्त करण्यायोग्य अकाउंटची संरचना

रिपोर्ट सामान्यपणे प्राप्त करण्यायोग्य गोष्टींना विशिष्ट वृद्धापकाळात वर्गीकृत करते. हे अंतर कंपनीच्या थकित बिलांचा स्नॅपशॉट प्रदान करतात, ज्यामुळे व्यवस्थापन प्राप्त करण्यायोग्य वयावर आधारित कार्य करण्यास अनुमती मिळते. सर्वात सामान्य संरचना आहे:

• वर्तमान (0 - 30 दिवस): प्रमाणित पेमेंट कालावधीमध्ये असलेल्या इनव्हॉईसचे प्रतिनिधित्व करते. हे सामान्यपणे कमी-जोखीम मानले जातात.
• 31 - 60 दिवसांचे मागील देय: थोडे अतिदेय असलेले बिल सूचित करते. या श्रेणीमध्ये पेमेंट असलेल्या ग्राहकांना फॉलो-अपची आवश्यकता असू शकते.
• 61 - 90 दिवस मागील देय: नॉन-पेमेंटच्या अधिक महत्त्वपूर्ण रिस्कचे प्रतिनिधित्व करते. या अकाउंटसाठी अनेकदा मजबूत कृतीची आवश्यकता असते, जसे की अधिक वारंवार फॉलो-अप्स किंवा सुधारित पेमेंट अटी.
• 91+ दिवस मागील देय: या कॅटेगरीतील बिल अत्यंत अपराधी मानले जातात. व्यवसायांना संकलनासाठी या अकाउंटला एस्कलेट करणे किंवा त्यांना खराब कर्ज म्हणून लिहिणे आवश्यक असू शकते.

एजिंग रिपोर्टचे विश्लेषण

1. वर्तमान प्राप्तीचे उच्च प्रमाण: हे दर्शविते की बहुतांश कस्टमर वेळेवर पैसे भरत आहेत, जे बिझनेसच्या कॅश फ्लोसाठी निरोगी चिन्ह आहे.
2. वर्धनशील कॅटेगरी: जर प्राप्त करण्यायोग्यचा महत्त्वपूर्ण भाग 60- किंवा 90-दिवसांच्या कॅटेगरीमध्ये जात असेल, तर ते चांगल्या क्रेडिट पॉलिसीची आवश्यकता, कस्टमर अकाउंटची जवळची देखरेख किंवा कलेक्शन पद्धतींमध्ये समायोजन सूचित करू शकते.
3. कस्टमर विभाजन: वृद्धिंगत अहवाल वापरून, कंपन्या त्यांच्या कस्टमर्सना पेमेंटच्या वर्तनांवर आधारित विभागू शकतात आणि नियमितपणे डिफॉल्ट किंवा विलंब करणारे पेमेंट ओळखू शकतात, जे तयार केलेल्या क्रेडिट अटींना अनुमती देतात.
4. चुकीच्या कर्जाचे अकाउंटिंग: जेव्हा दीर्घ थकित कालावधीनंतर प्राप्त करण्यायोग्य मानले जाते, तेव्हा शंकास्पद कर्जाची तरतूद निर्धारित करण्यासाठी आणि त्यानुसार त्यांचे फायनान्शियल स्टेटमेंट ॲडजस्ट करण्यासाठी बिझनेस वृद्धापकाळाचा रिपोर्ट वापरू शकतात.

कंपन्या एजिंग रिपोर्टचा वापर कसा करतात

• कलेशन्सला प्राधान्य द्या: रिमाइंडर पाठवणे किंवा पेमेंट प्लॅन्स वर्कआऊट करणे यासारख्या त्वरित कारवाईची आवश्यकता असलेल्या अतिदेय अकाउंटवर लक्ष केंद्रित करण्यासाठी कंपन्या वयाच्या रिपोर्टचा वापर करतात.
• क्लायंटसह वाटाघाटी करा: जर क्लायंट नियमितपणे थकित कॅटेगरीमध्ये दिसतात, तर कंपनी या डाटाचा वापर पेमेंटच्या अटी पुन्हा वाटाघाटी करण्यासाठी करू शकते, कदाचित लवकर पेमेंटसाठी सवलत देऊ शकतात किंवा जोखीमदार ग्राहकांसाठी क्रेडिट अटी कठीण करू शकतात.
• क्रेडिट पॉलिसी समायोजित करा: वेळेनुसार वृद्धत्वाच्या डाटाचे विश्लेषण केल्याने पॅटर्न उघड होऊ शकतात, डिफॉल्ट रिस्कचे एक्सपोजर कमी करण्यासाठी बिझनेसना त्यांच्या क्रेडिट पॉलिसीमध्ये बदल करण्यास प्रवृत्त करतात.

आर्थिक विवरणावर परिणाम

अकाउंट प्राप्त करण्यायोग्य वय हा बॅलन्स शीटचा महत्त्वाचा घटक आहे. विविध वृद्धापकाळातील थकित रक्कम कंपनीच्या अकाउंट प्राप्त करण्यायोग्य ॲसेटवर परिणाम करते. अतिदेय प्राप्तीच्या महत्त्वाच्या भागासाठी संशयास्पद अकाउंटसाठी भत्तामध्ये वाढ आवश्यक असू शकते, ज्यामुळे निव्वळ उत्पन्न आणि आर्थिक रेशिओ जसे की वर्तमान गुणोत्तर आणि अकाउंट्स रिसीवेबल टर्नओव्हर रेशिओ वर परिणाम होऊ शकतो.

आव्हाने आणि विचार

1. एजिंग इंटरव्हल्सवर ओव्हर-रिलायन्स: एजिंग रिपोर्ट पेमेंट रेकॉर्डवर त्वरित दृष्टीकोन प्रदान करत असताना, ते नेहमीच कस्टमरच्या संपूर्ण क्रेडिट वर्तनाला प्रतिबिंबित करत नाहीत. एकच विलंबित पेमेंट हे अनिवार्यपणे अविश्वसनीय कस्टमरला सूचित करत नाही.
2. अक्षम फॉलो-अप सिस्टीम: जर कंपनीकडे वृद्धत्वाच्या डाटावर काम करण्यासाठी संरचित प्रोसेसची कमतरता असेल तर थकित अकाउंट जमा होऊ शकतात, ज्यामुळे पेमेंट रिकव्हर करणे कठीण होते.
3. क्रेडिट रिस्क मॅनेजमेंट: सर्व थकित अकाउंटमध्ये समान लेव्हलची रिस्क नाही. काही बिझनेसमध्ये दीर्घ पेमेंट सायकल असू शकतात ज्यामुळे नैसर्गिकरित्या नंतरचे पेमेंट होते. वृद्धत्वाच्या अहवालाचे विश्लेषण करताना या घटकांचे मूल्यांकन करणे महत्त्वाचे आहे.

स्वयंचलन आणि आधुनिक साधने

अनेक अकाउंटिंग सिस्टीम आता अकाउंट प्राप्त होण्यायोग्य वय स्वयंचलित करतात, मॅन्युअल प्रयत्न कमी करतात आणि वास्तविक वेळेत प्राप्त करण्यायोग्य गोष्टींची देखरेख करणे बिझनेससाठी सोपे करतात. या सिस्टीम डायनॅमिक एजिंग रिपोर्ट निर्माण करतात, थकित पेमेंटसाठी अलर्ट ऑफर करतात आणि कार्यक्षमता वाढविण्यासाठी कलेक्शन प्रोसेससह एकीकृत करतात.

निष्कर्ष

अकाउंट प्राप्त करण्यायोग्य वय हे कंपनीचे फायनान्शियल हेल्थ मॅनेज करण्याचा मूलभूत पैलू आहे. हे कस्टमर पेमेंट वर्तन, कॅश फ्लो स्थिरता आणि कंपनीच्या क्रेडिट आणि कलेक्शन पॉलिसीच्या प्रभावीतेबद्दल माहिती प्रदान करते. नियमितपणे एजिंग रिपोर्टचा आढावा घेणे कंपन्यांना थकित अकाउंटवर कार्य करण्याची, क्रेडिट रिस्क मॅनेज करण्याची आणि कॅश इनफ्लो आणि आऊटफ्लो दरम्यान आरोग्यदायी बॅलन्स सुनिश्चित करण्याची परवानगी देते.