व्हिडिओ पाहा
इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून कॅश फ्लो म्हणजे काय?
इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून कॅश फ्लो हा कंपनीच्या कॅश फ्लो स्टेटमेंटचा एक विभाग आहे जो निर्दिष्ट कालावधीमध्ये इन्व्हेस्टमेंटशी संबंधित उपक्रमांमधून निर्माण केलेल्या कॅशचा रिपोर्ट करतो. या विभागात कंपनीच्या गुंतवणूक धोरण आणि त्याच्या भविष्यातील वाढीची क्षमता अंतर्दृष्टी प्रदान केली जाते.
गुंतवणूक उपक्रमांमधून सामान्यपणे रोख प्रवाहामध्ये समाविष्ट असलेले मुख्य घटक येथे दिले आहेत:
- प्रॉपर्टी, प्लांट आणि उपकरणांची खरेदी (पीपी आणि ई): हे कंपनीच्या ऑपरेशन्ससाठी आवश्यक असलेली इमारत, यंत्रसामग्री आणि उपकरणे यासारख्या दीर्घकालीन मालमत्ता प्राप्त करण्यासाठी रोख प्रवाह दर्शविते.
- प्रॉपर्टी, प्लांट आणि उपकरणांची विक्री: या दीर्घकालीन मालमत्ता विक्रीतून रोख प्रवाह.
- इन्व्हेस्टमेंटची खरेदी: यामध्ये सिक्युरिटीज किंवा इतर इन्व्हेस्टमेंट जसे की स्टॉक, बाँड किंवा इतर कंपन्या खरेदीसाठी कॅश आऊटफ्लोचा समावेश होतो.
- इन्व्हेस्टमेंटची विक्री: सिक्युरिटीज किंवा इतर इन्व्हेस्टमेंट विक्रीतून कॅश इनफ्लो.
- इतर संस्थांना केलेले लोन्स: इतर संस्थांना पैसे देण्यासाठी कॅश आऊटफ्लो, जे अन्य कंपनी किंवा व्यक्ती असू शकतात.
- लोनवरील कलेक्शन: कंपनीने इतरांना केलेल्या लोनच्या रिपेमेंटमधून कॅश इनफ्लो.
- अधिग्रहण: अन्य बिझनेस खरेदीशी संबंधित कॅश आऊटफ्लो.
- डिस्पोजल्स: सहाय्यक किंवा बिझनेस सेगमेंट विकण्यापासून कॅश इनफ्लो.
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमध्ये सामान्यपणे दीर्घकालीन मालमत्ता आणि इतर इन्व्हेस्टमेंटची खरेदी आणि विक्री ज्यामध्ये कॅश समतुल्य समाविष्ट नाही. इन्व्हेस्टमेंटच्या उपक्रमांमधून सकारात्मक कॅश फ्लो म्हणजे कंपनी त्याच्या दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंटची विक्री करीत आहे, तर नकारात्मक कॅश फ्लो दर्शविते की कंपनी त्याच्या दीर्घकालीन वाढीमध्ये मोठ्या प्रमाणात इन्व्हेस्टमेंट करीत आहे.
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लोचे विश्लेषण करणे इन्व्हेस्टर्सना भविष्यातील वाढीसाठी आणि विस्तारासाठी कंपनी त्यांच्या संसाधनांचे कसे वाटप करते हे समजण्यास मदत करते. कंपनीच्या एकूण आर्थिक आरोग्य आणि धोरणाच्या संदर्भात या उपक्रमांचा विचार करणे महत्त्वाचे आहे.
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लो महत्त्वाचा का आहे?
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लो अनेक कारणांसाठी महत्त्वाचा आहे:
- भांडवली खर्चाची अंतर्दृष्टी: हे प्रॉपर्टी, प्लांट आणि उपकरणे सारख्या भांडवली खर्चावर (कॅपेक्स) कंपनी किती खर्च करीत आहे याविषयी माहिती प्रदान करते. हाय कॅपेक्स हे सूचित करू शकते की कंपनी त्यांच्या भविष्यातील ऑपरेशन्स आणि वाढीमध्ये मोठ्या प्रमाणात इन्व्हेस्टमेंट करीत आहे.
- गुंतवणूक धोरणाचे मूल्यांकन: या विभागात अधिग्रहण आणि पशुधनांसह कंपनीच्या गुंतवणूक धोरणे दर्शविली जातात. कंपनी त्याच्या इन्व्हेस्टमेंट पोर्टफोलिओ आणि दीर्घकालीन वाढीचे व्यवस्थापन कसे करीत आहे हे समजून घेण्यास भागधारकांना मदत करते.
- ॲसेट मॅनेजमेंटचे मूल्यांकन: इन्व्हेस्टर कंपनी त्यांच्या ॲसेटचे व्यवस्थापन कसे प्रभावीपणे करीत आहे हे मूल्यांकन करू शकतात. गुंतवणूक किंवा मालमत्तेची वारंवार खरेदी आणि विक्री व्यवसाय धोरणात सिग्नल सक्रिय व्यवस्थापन आणि संभाव्य बदल करू शकतात.
- दीर्घकालीन व्यवहार्यता: नवीन प्रकल्पांमधील गुंतवणूकीचे विश्लेषण करून किंवा विस्तार करून, भागधारक दीर्घकालीन विकास आणि शाश्वतता साठी कंपनीच्या क्षमतेचा अंदाज घेऊ शकतात. नवीन मालमत्तेमधील सतत गुंतवणूक भविष्यातील महसूल वाढीस सूचित करू शकते.
- रोख वाटप: कंपनीने त्यांच्या रोख संसाधनांचे कसे वाटप केले आहे हे समजून घेण्यास मदत करते. ऑपरेटिंग उपक्रमांमधून मजबूत कॅश फ्लो असलेल्या कंपन्या फायदेशीर प्रकल्प, अधिग्रहण किंवा इतर दीर्घकालीन मालमत्तेमध्ये अतिरिक्त कॅश इन्व्हेस्ट करू शकतात.
- लिक्विडिटीवर परिणाम: इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधील मोठ्या प्रमाणात आऊटफ्लो कंपनीच्या लिक्विडिटीवर परिणाम करू शकतात. हे परिणाम समजून घेणे अल्पकालीन दायित्वे आणि कार्यात्मक गरजा पूर्ण करण्याच्या कंपनीच्या क्षमतेचे मूल्यांकन करण्यास मदत करते.
- भविष्यातील कामगिरीचा अंदाज: इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधील पॅटर्न भविष्यातील कामगिरीविषयी क्लूज प्रदान करू शकतात. उदाहरणार्थ, नवीन तंत्रज्ञान किंवा बाजारातील महत्त्वपूर्ण गुंतवणूक भविष्यात उच्च महसूल आणि नफ्यासाठी कारणीभूत ठरू शकते.
- जोखीम मूल्यांकन: कंपनीने घेत असलेल्या जोखीम स्तरावर हे प्रकाश टाकते. अनिश्चित प्रकल्प किंवा बाजारातील उच्च गुंतवणूक कंपनीचे रिस्क प्रोफाईल वाढवू शकते.
विविध प्रकारचे रोख प्रवाह
रोख प्रवाहाला त्यांच्याशी संबंधित उपक्रमांवर आधारित विविध प्रकारांमध्ये वर्गीकृत केले जाऊ शकते. येथे प्राथमिक प्रकारचे रोख प्रवाह आहेत:
ऑपरेटिंग कॅश फ्लो (OCF):
कंपनीच्या नियमित बिझनेस ऑपरेशन्स मध्ये उत्पन्न किंवा वापरलेली कॅश.
घटक:
- वस्तू आणि सेवांच्या विक्रीतून रोख पावती.
- पुरवठादार आणि कर्मचाऱ्यांना रोख देयके.
- व्याज आणि लाभांश यांच्याकडून रोख पावत्या.
- व्याज आणि करांसाठी रोख देयके.
कंपनी त्याचे ऑपरेशन्स राखण्यासाठी आणि वाढविण्यासाठी, लाभांश देण्यासाठी आणि त्याच्या आर्थिक जबाबदाऱ्यांची पूर्तता करण्यासाठी पुरेसा सकारात्मक रोख प्रवाह निर्माण करू शकते का हे दर्शविते.
कॅश फ्लो इन्व्हेस्ट करीत आहे:
दीर्घकालीन मालमत्ता आणि सिक्युरिटीजमधील गुंतवणूकीशी संबंधित उपक्रमांमध्ये कॅश निर्माण किंवा वापरले.
घटक:
- प्रॉपर्टी, प्लांट आणि उपकरणांची खरेदी (कॅपेक्स).
- मालमत्ता, संयंत्र आणि उपकरणांची विक्री.
- गुंतवणूकीची खरेदी आणि विक्री.
- इतर संस्थांकडून करण्यात आलेले किंवा संकलित केलेले कर्ज.
कंपनीची भविष्यातील वाढ आणि विस्तारामध्ये गुंतवणूक दर्शविते आणि कंपनीच्या दीर्घकालीन व्यवहार्यता आणि धोरणाचे मूल्यांकन करण्यास मदत करते.
रोख प्रवाहासाठी वित्तपुरवठा:
व्यवसायासाठी वित्तपुरवठा करण्याशी संबंधित उपक्रमांमध्ये उत्पन्न किंवा वापरलेली रोख.
घटक:
- इक्विटी किंवा कर्ज जारी करणे.
- कर्जाची परतफेड.
- लाभांश देयक.
- कंपनी स्टॉकची पुन्हा खरेदी.
कर्ज घेण्याद्वारे, इक्विटी फायनान्सिंग आणि भागधारकांना भांडवलाची परतावा याद्वारे कंपनीने त्यांचे ऑपरेशन्स आणि वाढ कशी फंड देतात हे दर्शविते.
फ्री कॅश फ्लो (एफसीएफ):
भांडवली खर्चाची गणना केल्यानंतर कॅश उपलब्ध.
घटक:
- कॅश फ्लो ऑपरेटिंग करणे मायनस कॅपिटल खर्च.
त्याच्या ॲसेट बेसची देखभाल करण्यासाठी किंवा विस्तार करण्यासाठी आवश्यक पैसे खर्च केल्यानंतर कंपनी किती कॅश निर्माण करू शकते हे दर्शविते. कंपनीच्या आर्थिक आरोग्याचे मूल्यांकन करणे आणि शेअरधारकांचे मूल्य वाढविणाऱ्या संधींचा अनुसरण करण्याची क्षमता यांचे मूल्यांकन करणे महत्त्वाचे आहे.
निव्वळ रोख प्रवाह:
एका कालावधीत कंपनीच्या रोख स्थितीमध्ये एकूण बदल.
घटक:
- ऑपरेटिंग, इन्व्हेस्टिंग आणि फायनान्सिंग कॅश फ्लोची रक्कम.
कंपनीच्या एकूण रोख स्थितीचा सर्वसमावेशक दृश्य आणि रोख राखीव वाढविण्याची किंवा कमी करण्याची क्षमता प्रदान करते.
ऑपरेशन्समधून कॅश फ्लो (सीएफओ):
कॅश फ्लो ऑपरेट करण्याची अधिक विशिष्ट आवृत्ती जी मुख्य बिझनेस ऑपरेशन्समधून निर्माण केलेल्या कॅशवर लक्ष केंद्रित करते.
घटक:
अ-रोख वस्तूंसाठी निव्वळ उत्पन्न समायोजित केले (उदा., घसारा, खेळते भांडवलामध्ये बदल).
भांडवली संरचना किंवा बाह्य गुंतवणूकीच्या प्रभावाशिवाय कंपनीच्या मुख्य कामगिरीची रोख-निर्मिती कार्यक्षमता समजून घेण्यास मदत करते.
या विविध प्रकारच्या कॅश फ्लो समजून घेणे कंपनीच्या फायनान्शियल परफॉर्मन्स, लिक्विडिटी आणि दीर्घकालीन शाश्वततेचे मूल्यांकन करण्यास भागधारकांना मदत करते. प्रत्येक प्रकारच्या कॅश फ्लो कंपनीच्या ऑपरेशन्स, इन्व्हेस्टमेंट उपक्रम आणि फायनान्सिंग स्ट्रॅटेजी विषयी विविध माहिती प्रदान करते.
इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून कॅश फ्लो कॅल्क्युलेट करणे (उदाहरण आणि फॉर्म्युलासह)
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लो कॅल्क्युलेट करण्यामध्ये दीर्घकालीन मालमत्ता आणि इन्व्हेस्टमेंट सिक्युरिटीजमध्ये कंपनीच्या इन्व्हेस्टमेंटमुळे कॅश इनफ्लो आणि आऊटफ्लोचा सारांश घेणे समाविष्ट आहे. यामध्ये सामान्यपणे प्रॉपर्टी खरेदी किंवा विक्री, प्लांट आणि इक्विपमेंट (पीपीई), इन्व्हेस्टमेंट प्राप्त करणे किंवा विक्री करणे आणि लोन प्राप्त करणे यासारखे ट्रान्झॅक्शन समाविष्ट आहेत.
फॉर्म्युला
इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून कॅश फ्लो साठी फॉर्म्युला आहे:
इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून कॅश फ्लो = इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून कॅश आऊटफ्लो - इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून
उदाहरण
एका आर्थिक वर्षात कंपनीसाठी एक काल्पनिक उदाहरण विचारात घेऊया:
गुंतवणूक उपक्रमांमधून रोख प्रवाह:
- जुन्या मशीनरीची विक्री : ₹50,000
- गुंतवणूकीची विक्री : ₹150,000
इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून कॅश आऊटफ्लो:
- नवीन मशीनरीची खरेदी : ₹100,000
- जमीन खरेदी: ₹200,000
- इतरांना केलेले लोन: ₹50,000
गणना
प्रथम, रोख प्रवाह रक्कम:
एकूण रोख प्रवाह
=₹50,000+₹150,000
= ₹200,000
सम द कॅश आऊटफ्लो:
एकूण कॅश आऊटफ्लो
=₹100,000+₹200,000+₹50,000
= ₹350,000
शेवटी, इन्व्हेस्टमेंटच्या उपक्रमांमधून कॅश फ्लोची गणना करा: इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लो
=₹200,000−₹350,000
=−₹150,000
व्याख्या
₹150,000 च्या इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून निगेटिव्ह कॅश फ्लो म्हणजे कंपनीने वर्षादरम्यान अशा मालमत्ता विक्री करण्यापेक्षा त्याच्या दीर्घकालीन मालमत्ता आणि इन्व्हेस्टमेंटमध्ये अधिक इन्व्हेस्टमेंट केली आहे. हे एक संकेत असू शकते की कंपनी त्याच्या भविष्यातील वाढीमध्ये इन्व्हेस्टमेंट करीत आहे, परंतु जर इन्व्हेस्टमेंट अपेक्षित रिटर्न निर्माण करत नसेल तर ते संभाव्य कॅश फ्लो समस्या देखील सूचित करू शकते.
गुंतवणूक उपक्रमांमधून रोख प्रवाहाचे विश्लेषण
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लो व्याख्या करण्यामध्ये कॅश इनफ्लो आणि आऊटफ्लोच्या मागील कारणे आणि कंपनीच्या फायनान्शियल हेल्थ आणि धोरणात्मक निर्णयांविषयी ते काय सूचित करतात हे समजून घेणे समाविष्ट आहे. विचारात घेण्यासाठी येथे महत्त्वाचे मुद्दे आहेत:
गुंतवणूक उपक्रमांमधून सकारात्मक रोख प्रवाह
जेव्हा मालमत्ता किंवा गुंतवणूक विक्री करण्यापासून रोख प्रवाह नवीन मालमत्ता खरेदी करण्यासाठी किंवा गुंतवणूक करण्यासाठी रोख प्रवाह ओलांडतो, तेव्हा गुंतवणूकीच्या उपक्रमांमधून सकारात्मक रोख प्रवाह होतो. हे सूचित करू शकते:
- ॲसेट लिक्विडेशन: कंपनी मालमत्ता विक्री करीत असू शकते, ज्यामुळे ते पुनर्गठन, डाउनसायझिंग किंवा नॉन-कोअर ऑपरेशन्स डायव्हेस्ट करणे सुचवू शकते.
- इन्व्हेस्टमेंट रिटर्न: याचा अर्थ असा होऊ शकतो की कंपनी त्याच्या इन्व्हेस्टमेंटमधून लाभ प्राप्त करीत आहे, जसे की नफ्यावर सिक्युरिटीज विक्री करणे.
- कमी भांडवली खर्च: नवीन मालमत्तेमधील कमी गुंतवणूक कदाचित कमी वाढीच्या संधीसह कंपनी परिपक्व टप्प्यात असल्याचे किंवा आर्थिक अनिश्चिततेमुळे रोख संरक्षित करण्याचे सूचित करू शकते.
गुंतवणूक उपक्रमांमधून नकारात्मक रोख प्रवाह
इन्व्हेस्टिंग उपक्रमांमधून नकारात्मक कॅश फ्लो, जिथे आऊटफ्लो इन्फ्लो पेक्षा जास्त असतात, अनेकदा दर्शविते:
- भांडवली विस्तार: कंपनी ऑपरेशन्स विस्तारण्यासाठी, उत्पादन क्षमता वाढविण्यासाठी किंवा कार्यक्षमता सुधारण्यासाठी प्रॉपर्टी, प्लांट, उपकरण किंवा तंत्रज्ञानासारख्या नवीन मालमत्तांमध्ये मोठ्या प्रमाणात गुंतवणूक करीत आहे.
- धोरणात्मक गुंतवणूक: मोठ्या प्रमाणात अधिग्रहण, संयुक्त उद्यम किंवा भविष्यातील परतावा निर्माण करण्याची अपेक्षा असलेल्या नवीन प्रकल्पांमध्ये धोरणात्मक गुंतवणूकही दर्शविते.
- वाढीच्या उपक्रम: आर&डी किंवा नवीन बाजारपेठेत गुंतवणूक केल्याने दीर्घकालीन वाढीवर लक्ष केंद्रित करणाऱ्या उपक्रमांमधून नकारात्मक रोख प्रवाह देखील होऊ शकतो.
गुंतवणूक उपक्रमांमधून रोख प्रवाह सुधारण्यासाठी धोरणे
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लो सुधारण्यामध्ये इन्व्हेस्टमेंट आणि दीर्घकालीन मालमत्तेशी संबंधित कॅश इनफ्लो आणि आऊटफ्लो दोन्ही ऑप्टिमाईज करणे समाविष्ट आहे. विचारात घेण्यासाठी काही धोरणे येथे आहेत:
1. ॲसेट वापर ऑप्टिमाईज करा
- गैर-कोअर मालमत्ता विका: रोख प्रवाह निर्माण करण्यासाठी अखंडित किंवा गैर-कोअर मालमत्ता ओळखा आणि विक्री करा.
- खरेदीऐवजी लीज: खरेदीऐवजी लीजिंग उपकरणे किंवा प्रॉपर्टीचा विचार करा, जे मोठ्या कॅपिटल आऊटफ्लो कमी करू शकतात.
2. गुंतवणूक परतावा सुधारा
- इन्व्हेस्टमेंटचे मूल्यांकन करा: नियमितपणे इन्व्हेस्टमेंटचा परफॉर्मन्स रिव्ह्यू आणि मूल्यांकन करा. कमी कामगिरी करणाऱ्या इन्व्हेस्टमेंटमधून काम करा आणि उच्च उत्पन्न संधीमध्ये पुन्हा इन्व्हेस्ट करा.
- पोर्टफोलिओ विविधता: जोखीम बॅलन्स करण्यासाठी आणि एकूण रिटर्न सुधारण्यासाठी इन्व्हेस्टमेंटमध्ये विविधता.
3. भांडवली खर्च हाताळा
- इन्व्हेस्टमेंटला प्राधान्य द्या: सर्वोच्च संभाव्य रिटर्न किंवा धोरणात्मक महत्त्वासह इन्व्हेस्टमेंटवर लक्ष केंद्रित करा. विलंब किंवा फेज आऊट कमी गंभीर खर्च.
- कॉस्ट-बेनिफिट विश्लेषण: इन्व्हेस्टमेंटवर चांगले रिटर्न प्रदान करण्याची खात्री करण्यासाठी महत्त्वपूर्ण भांडवली खर्च करण्यापूर्वी संपूर्ण कॉस्ट-बेनिफिट विश्लेषण करा.
4. रोख प्रवाह वाढवा
- धोरणात्मक विल्हेवाट: रिटर्न जास्तीत जास्त वाढविण्यासाठी योग्य वेळी उच्च-मूल्य मालमत्ता विक्री करा. यामध्ये मार्केटची वेळ आणि मालमत्तेचे मूल्य जास्त असताना विक्रीचा समावेश होतो.
- विक्री-लीजबॅक व्यवस्था: रिअल इस्टेटसारख्या प्रमुख मालमत्तेसाठी विक्री-लीजबॅक व्यवहारांमध्ये सहभागी व्हा. मालमत्तेचा सतत वापर करताना हे त्वरित रोख प्रवाह प्रदान करते.
5. वित्तीय व्यवस्थापन सुधारा
- चांगल्या अटी वाटा: देयक शेड्यूल्स सुधारण्यासाठी किंवा इंटरेस्ट रेट्स कमी करण्यासाठी पुरवठादार आणि फायनान्शियल संस्थांसह चांगल्या अटी वाटावा.
- कार्यक्षम खेळते भांडवल व्यवस्थापन: गुंतवणूक उपक्रमांसाठी रोख मोफत करण्यासाठी खेळत्या भांडवल व्यवस्थापनाची कार्यक्षमता सुधारा.
6. बाह्य वित्तपुरवठ्याचा लाभ घ्या
- बाह्य फंडिंग प्राप्त करा: विशेषत: महत्त्वाच्या इन्व्हेस्टमेंटसाठी लोन किंवा इक्विटी फायनान्सिंग सारखे बाह्य फंडिंग सुरक्षित करा, ज्यामुळे वेळेवर मोठ्या कॅश आऊटफ्लो पसरतात.
- अनुदान आणि अनुदान: विशिष्ट प्रकल्प किंवा गुंतवणूकीसाठी सरकारी अनुदान किंवा अनुदान शोधा, जे निव्वळ रोख प्रवाह कमी करू शकतात.
7. कार्यात्मक कार्यक्षमता वाढवा
- ऑटोमेट प्रक्रिया: ऑपरेशनल खर्च कमी करण्यासाठी तंत्रज्ञान आणि ऑटोमेशनमध्ये इन्व्हेस्ट करा, ज्यामुळे इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांसाठी अधिक कॅश मोफत होते.
- ऊर्जा कार्यक्षमता: दीर्घकालीन कार्यात्मक खर्च कमी करण्यासाठी ऊर्जा-कार्यक्षम उपकरणे आणि पद्धतींमध्ये इन्व्हेस्ट करा.
8. मजबूत इन्व्हेस्टमेंट पॉलिसी अंमलबजावणी
- मार्गदर्शक तत्त्वे स्थापित करा: एका मजबूत इन्व्हेस्टमेंट पॉलिसीचे विकास आणि पालन करा जे इन्व्हेस्टमेंट निर्णय, रिस्क सहनशीलता आणि अपेक्षित रिटर्नसाठी निकष रेखांकित करते.
- नियमित देखरेख: सतत गुंतवणूकीच्या कामगिरीवर देखरेख ठेवा आणि आवश्यक स्ट्रॅटेजी समायोजित करा.
व्यावहारिक उदाहरण: धोरणे अंमलबजावणी
कंपनी XYZ
वर्तमान परिस्थिती:
- नवीन मशीनरीमध्ये मोठ्या प्रमाणात इन्व्हेस्टमेंट आणि नवीन ऑफिस बिल्डिंगमुळे कंपनी XYZ कडे इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून नकारात्मक कॅश फ्लो आहे.
- कंपनीकडे अनेक कमी वापरलेली मालमत्ता आणि कमी कामगिरी करणारी गुंतवणूक आहे.
अंमलबजावणी केलेली धोरणे:
- ॲसेट ऑप्टिमायझेशन:
- ₹200,000 साठी अनडरयुटिलाईज्ड उपकरणे विकले.
- ऑफिस बिल्डिंगसाठी विक्री-लीजबॅक ट्रान्झॅक्शनमध्ये सहभागी, भाडेपट्टी कराराअंतर्गत इमारत वापरणे सुरू ठेवताना त्वरित रोख प्रवाहात ₹1,000,000 निर्माण करणे.
- गुंतवणूक रिव्ह्यू:
- ₹500,000 किंमतीच्या अंडरपरफॉर्मिंग इन्व्हेस्टमेंटमधून डायव्हेस्ट केले आणि चांगले रिटर्न निर्माण करण्याची अपेक्षा असलेल्या उच्च उत्पन्न बाँड्समध्ये पुन्हा इन्व्हेस्ट केले.
- भांडवली खर्च व्यवस्थापन:
- नॉन-एसेन्शियल मशीनरीची खरेदी स्थगित केली, बचत करून ₹300,000.
- नवीन उत्पादन लाईनसाठी कॉस्ट-बेनिफिट विश्लेषण केले, गुंतवणूकीसह पुढे सुरू ठेवण्यापूर्वी अपेक्षित 15% ROI ची खात्री करते.
- बाह्य वित्तपुरवठा:
- महत्त्वाच्या विस्तार प्रकल्पासाठी ₹500,000 चे कमी इंटरेस्ट लोन सुरक्षित केले, कॅश विस्तारित करणे
या धोरणांची अंमलबजावणी करून, कंपनी XYZ ने इन्व्हेस्टमेंटच्या उपक्रमांमधून त्याचा कॅश फ्लो सुधारला, संभाव्य नकारात्मक कॅश फ्लो सकारात्मक बनवला. मालमत्ता विक्री आणि विक्री-लीजबॅक व्यवहारांमधील त्वरित प्रवाह महत्त्वाच्या गुंतवणूकीसाठी आवश्यक लिक्विडिटी प्रदान करतात, तर धोरणात्मक विकास आणि वित्तपुरवठा रोख राखीवर दबाव कमी केला.
निष्कर्ष
इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून कॅश फ्लो सुधारण्यासाठी धोरणात्मक दृष्टीकोन आवश्यक आहे, ज्यामध्ये ॲसेट वापर अनुकूल करणे, इन्व्हेस्टमेंट रिटर्न सुधारणे, भांडवली खर्च व्यवस्थापित करणे आणि बाह्य फायनान्सिंगचा लाभ घेणे यावर लक्ष केंद्रित केले जाते. मजबूत इन्व्हेस्टमेंट पॉलिसीसह इन्व्हेस्टमेंटचा नियमित रिव्ह्यू आणि मॉनिटरिंग, इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांमधून शाश्वत आणि सकारात्मक कॅश फ्लो सुनिश्चित करू शकते.
