कमवलेला प्रीमियम

कमवलेला प्रीमियम म्हणजे इन्श्युरन्स प्रीमियमचा भाग जो इन्श्युरर विशिष्ट कालावधीदरम्यान प्रदान केलेल्या कव्हरेजसाठी महसूल म्हणून ओळखतो. लिखित प्रीमियमप्रमाणेच, जे जारी केलेल्या पॉलिसीसाठी संकलित केलेल्या प्रीमियमच्या एकूण रकमेचे प्रतिनिधित्व करते, पॉलिसी टर्ममध्ये संपलेल्या वेळेसाठी प्रीमियम अकाउंट कमवले आहेत. उदाहरणार्थ, जर पॉलिसीधारक वार्षिक प्रीमियम भरतो, तर इन्श्युरर प्रत्येक महिन्याला कव्हरेज प्रदान केल्याप्रमाणे कमवलेल्या प्रीमियमचा काही भाग ओळखतो. इन्श्युररची महसूल, आर्थिक आरोग्य आणि कामगिरी अचूकपणे दर्शविण्यासाठी ही संकल्पना महत्त्वाची आहे, कारण ती इन्श्युरन्स कव्हरेज प्रत्यक्षात प्रदान केलेल्या कालावधीसह महसूल ओळखली जाते.

कमवलेले प्रीमियम समजून घेणे

कमवलेले प्रीमियम समजून घेण्यासाठी, इतर प्रीमियम प्रकारांपासून ते वेगळे करणे महत्त्वाचे आहे:

• लेख प्रीमियम: विशिष्ट कालावधीदरम्यान जारी केलेल्या पॉलिसीसाठी इन्श्युररने पॉलिसीधारकांना बिल केलेल्या एकूण प्रीमियमची रक्कम ही आहे. पॉलिसीच्या मुदतीत संपलेल्या वेळेचा विचार न करता ही संपूर्ण प्रीमियम रक्कम दर्शवते.
• अर्जित नसलेले प्रीमियम: प्रीमियमचा हा भाग कलेक्ट केलेली परंतु अद्याप कमवलेली रक्कम दर्शविते. हे पॉलिसी अंतर्गत इन्श्युररची जबाबदारी पूर्ण करण्यापूर्वी उर्वरित कव्हरेज कालावधी दर्शविते. उदाहरणार्थ, जर इन्श्युरर एक वर्षाचा प्रीमियम संकलित करतो परंतु केवळ तीन महिन्यांसाठी कव्हरेज प्रदान केले असेल तर त्या प्रीमियमपैकी नऊ महिन्यांचे मूल्य कमाई न केल्याचे मानले जाईल.
• अर्जित प्रीमियम: कव्हरेज प्रदान केलेल्या कालावधीसाठी इन्श्युररद्वारे उत्पन्न म्हणून मान्यताप्राप्त प्रीमियमची ही रक्कम आहे. उदाहरणार्थ, जर इन्श्युरन्स पॉलिसीमध्ये एका वर्षासाठी एकूण ₹ 12,000 प्रीमियम असेल तर कमवलेला प्रीमियम प्रति महिना ₹ 1,000 असेल कारण कव्हरेज प्रदान केले जाते, परिणामी तीन महिन्यांनंतर ₹ 3,000 कमवलेला प्रीमियम असेल.

कमवलेल्या प्रीमियमची गणना

कमवलेल्या प्रीमियमच्या गणनेमध्ये सामान्यपणे खालील स्टेप्सचा समावेश होतो:

1. लेला प्रीमियम ओळखा: पॉलिसीसाठी एकूण लिखित प्रीमियम निर्धारित करा.
2. कव्हरेज कालावधी निर्धारित करा: ज्या कालावधीसाठी प्रीमियम गोळा केला गेला आहे ते ओळखणे, कमावलेल्या भागामध्ये आणि कमावलेल्या न झालेल्या भागामध्ये फरक करणे.
3. अर्जित प्रीमियम कॅल्क्युलेट करा: विशिष्ट कालावधीदरम्यान कमवलेली रक्कम निश्चित करण्यासाठी पॉलिसी टर्म (उदा., महिने, तिमाही किंवा वर्ष) मधील कालावधीच्या संख्येद्वारे एकूण लिखित प्रीमियम विभाजित करा.

उदाहरणार्थ, जर पॉलिसीधारक एका वर्षाच्या पॉलिसीसाठी ₹ 12,000 वार्षिक प्रीमियम भरतो:

• मासिक कमवलेला प्रीमियम = ₹ 12,000 / 12 महिने = ₹ 1,000 प्रति महिना.
• जर तीन महिने गेले असतील तर मान्यताप्राप्त प्रीमियम ₹ 1,000 x 3 = ₹ 3,000 असेल.

कमवलेल्या प्रीमियमचे महत्त्व

कमवलेला प्रीमियम अनेक कारणांसाठी महत्त्वपूर्ण आहे:

• महसूल मान्यता: पॉलिसी अंतर्गत इन्श्युररच्या दायित्वांशी सुसंगत पद्धतीने महसूल ओळखण्यासाठी हा आधार प्रदान करतो. हे विशेषत: फायनान्शियल स्टेटमेंटसाठी महत्त्वाचे आहे, कारण ते अचूक अकाउंटिंग कालावधीमध्ये उत्पन्न रेकॉर्ड केल्याची खात्री करते.
• फायनान्शियल रिपोर्टिंग: इन्श्युररची कामगिरी, नफा आणि एकूण फायनान्शियल आरोग्याचे मूल्यांकन करण्यासाठी इन्व्हेस्टर आणि रेग्युलेटर्ससह भागधारकांसाठी अचूक कमवलेले प्रीमियम रिपोर्टिंग आवश्यक आहे.
• नियामक अनुपालन: इन्श्युररला त्यांच्या वैधानिक फायनान्शियल रिपोर्टिंगचा भाग म्हणून त्यांच्या कमवलेल्या प्रीमियमचा रिपोर्ट करणे आवश्यक आहे. हे अकाउंटिंग स्टँडर्ड आणि रेग्युलेटरी आवश्यकतांचे पारदर्शकता आणि अनुपालन सुनिश्चित करते.
• कार्यक्षमतेचे मोजमाप: वेळेनुसार कमावलेल्या प्रीमियमचे विश्लेषण करून, इन्श्युरर त्यांच्या अंडररायटिंग पद्धती आणि किंमतीच्या धोरणांची परिणामकारकता तसेच त्यांच्या एकूण वाढ आणि नफा मिळवू शकतात.

इन्श्युरन्स ऑपरेशन्सवर कमवलेल्या प्रीमियमचा परिणाम

कमवलेला प्रीमियम इन्श्युरन्स कंपनीच्या ऑपरेशन्सच्या विविध बाबींमध्ये महत्त्वाची भूमिका बजावते:

• कॅश फ्लो मॅनेजमेंट: कमवलेले प्रीमियम थेट कॅश फ्लो वर परिणाम करतात. प्रीमियम कधी कमवले जातात याची वेळ समजून घेणे इन्श्युररला त्यांचा कॅश फ्लो प्रभावीपणे मॅनेज करण्यास मदत करते, क्लेम आणि ऑपरेशनल खर्च कव्हर करण्यासाठी त्यांच्याकडे पुरेसा फंड असल्याची खात्री करते.
• क्लेम रिझर्व्ह: इन्श्युरर्स अनेकदा कमावलेल्या प्रीमियमवर आधारित क्लेमसाठी रिझर्व्ह स्थापित करतात. हे सुनिश्चित करते की त्यांच्याकडे प्रीमियम मिळालेल्या पॉलिसीशी संबंधित अपेक्षित क्लेम कव्हर करण्यासाठी पुरेसा फंड बाजूला ठेवला आहे.
• किंमत धोरण: इन्श्युरर्स किंमत धोरणे, अंडररायटिंग पद्धती आणि प्रॉडक्ट ऑफरिंग ॲडजस्ट करण्यासाठी कमवलेल्या प्रीमियम डाटाचे विश्लेषण करतात. कोणत्या पॉलिसी अधिक कमवलेले प्रीमियम निर्माण करतात हे समजून घेऊन, इन्श्युरर चांगल्या नफ्यासाठी त्यांचे पोर्टफोलिओ ऑप्टिमाईज करू शकतात.

कमवलेल्या प्रीमियमची मर्यादा

कमवलेले प्रीमियम हे एक मौल्यवान मेट्रिक आहे, परंतु त्यामध्ये काही मर्यादा आहेत:

• अस्थिरता: क्लेमची वेळ कमवलेले प्रीमियम आणि वास्तविक नफा यांच्यातील संबंधात अस्थिरता निर्माण करू शकते. उदाहरणार्थ, इन्श्युररकडे जास्त कमवलेला प्रीमियम असू शकतो परंतु अनपेक्षितपणे जास्त क्लेमचा सामना करावा लागतो, ज्यामुळे एकूण नफ्यावर परिणाम होतो.
• कल्पना आणि अंदाज: कमवलेल्या प्रीमियमची गणना करण्यामध्ये अनेकदा भविष्यातील घटनांविषयी धारणा समाविष्ट असतात, जसे की क्लेमची वेळ आणि लॅप्स. या गृहितके फायनान्शियल प्रक्षेपात अनिश्चितता निर्माण करू शकतात.
• बहुवर्षीय पॉलिसीमध्ये जटिलता: अनेक वर्षे किंवा जटिल अटी (जसे व्हेरिएबल प्रीमियम) असलेल्या पॉलिसीसाठी, कमवलेले प्रीमियम कॅल्क्युलेट करणे अधिक जटिल होऊ शकते आणि त्यासाठी अत्याधुनिक ॲक्चुरिअल पद्धतींची आवश्यकता असू शकते.

निष्कर्ष

कमवलेला प्रीमियम ही इन्श्युरन्स इंडस्ट्रीमधील मूलभूत संकल्पना आहे जी विशिष्ट कालावधीदरम्यान प्रदान केलेल्या कव्हरेजसाठी मान्यताप्राप्त महसूल दर्शविते. लिखित आणि न संपन्न प्रीमियमपासून ते वेगळे करून, भागधारक इन्श्युररची फायनान्शियल कामगिरी आणि ऑपरेशनल कार्यक्षमता चांगल्या प्रकारे समजून घेऊ शकतात. उत्पन्न ओळख, आर्थिक अहवाल आणि नियामक अनुपालनासाठी कमवलेल्या प्रीमियमची अचूक गणना आणि अहवाल महत्त्वाचे आहेत. एकूणच, कमवलेले प्रीमियम इन्श्युररच्या फायनान्शियल हेल्थ, कॅश फ्लो मॅनेजमेंट आणि धोरणात्मक निर्णय घेण्याच्या प्रोसेसमध्ये महत्त्वाची भूमिका बजावतात, ज्यामुळे शेवटी पॉलिसीधारकाच्या दायित्वांची पूर्तता करण्याच्या आणि दीर्घकालीन नफा मिळविण्याच्या क्षमतेवर परिणाम होतो.