बँक कॅपिटल म्हणजे नुकसान सोडविण्यासाठी आणि स्थिरता सुनिश्चित करण्यासाठी बँककडे बफर म्हणून असलेली फायनान्शियल संसाधने. यामध्ये इक्विटी, टिकवून ठेवलेली कमाई आणि काही प्रकारच्या डेब्ट द्वारे उभारलेल्या फंडचा समावेश होतो. बँक कॅपिटल सुरक्षा जाळी म्हणून काम करते, लोन किंवा इतर जोखीमांपासून संभाव्य नुकसान कव्हर करून ठेवीदार आणि कर्जदारांचे संरक्षण करते.
नियामक संस्थांना आर्थिक तणावादरम्यान ते निराकरण राहण्याची खात्री करण्यासाठी बँकांना किमान भांडवल राखणे आवश्यक आहे. कस्टमरचा विश्वास राखण्यात आणि बेसल III, सारख्या रेग्युलेटरी फ्रेमवर्कचे पालन करण्यात हे महत्त्वाची भूमिका बजावते, जे सरकारी कॅपिटल पर्याप्तता आवश्यकता आहेत.
बँक कॅपिटलचे घटक:
बँक कॅपिटल विविध फायनान्शियल इन्स्ट्रुमेंट्स आणि रिझर्व्हसह तयार आहे. यामध्ये समाविष्ट असेल:
- इक्विटी कॅपिटल: हा बँकेच्या कॅपिटलचा गाभा आहे आणि यामध्ये बँकद्वारे जारी केलेले कॉमन स्टॉक (शेअर्स) आणि टिकवून ठेवलेली कमाई यांचा समावेश होतो, जे बँकेचे संचित नफा आहे.
- प्राधान्यित स्टॉक: हे इक्विटी प्रमाणेच असले तरी, प्राधान्यित स्टॉक सामान्य स्टॉक धारकांना डिव्हिडंड भरल्यावर प्राधान्य देते, परंतु त्यांच्याकडे सामान्यपणे मतदान अधिकार नाहीत.
- सबऑर्डिनेटेड डेब्ट: हे दीर्घकालीन लोन आहे जे इतर लोनच्या तुलनेत प्राधान्यक्रमाने कमी आहे, म्हणजे लिक्विडेशनच्या बाबतीत सीनिअर डेब्ट नंतरच ते रिपेमेंट केले जाते. हे टियर 2 कॅपिटलचा भाग मानले जाते.
- संरक्षण: यामध्ये जोखीम कव्हर करण्यासाठी बाजूला ठेवलेल्या उत्पन्नासारख्या भांडवली राखीव तसेच नियामक रिझर्व्हचा समावेश होतो.
बँक कॅपिटलचे प्रकार:
नियामक संस्था, विशेषत: बेसल फ्रेमवर्क (बेसल I, II आणि III), अंतर्गत, नुकसान शोषून घेण्याच्या क्षमतेवर आधारित बँक भांडवल विविध स्तरांमध्ये विभाजित करतात:
टियर 1 कॅपिटल (कोर कॅपिटल): हा सर्वात महत्त्वाचा आणि स्थिर प्रकारचा कॅपिटल आहे जो बँकला ऑपरेशन्स बंद करण्याची आवश्यकता न ठेवता नुकसान शोषून घेऊ शकतो. यामध्ये सामान्य इक्विटी, टिकवून ठेवलेली कमाई आणि काही प्रकारचे प्राधान्यित स्टॉक समाविष्ट आहेत. टियर 1 कॅपिटल पुढे यामध्ये विभाजित केले जाते:
- कॉमन इक्विटी टियर 1(सीईटी 1): उच्चतम दर्जाची भांडवल, ज्यामध्ये सामान्य शेअर्स, टिकवून ठेवलेली कमाई आणि इतर रिझर्व्ह समाविष्ट आहेत.
- अतिरिक्त टियर 1(एटी1): यामध्ये पर्पेच्युअल बाँड्स सारख्या इन्स्ट्रुमेंट्सचा समावेश होतो, ज्यांची मॅच्युरिटी तारीख नाही आणि इतर डेब्टमध्ये सबऑर्डिनेट केले जाते.
टियर 2 कॅपिटल (सप्लीमेंटरी कॅपिटल): यामध्ये सबऑर्डिनेटेड डेब्ट, हायब्रिड इन्स्ट्रुमेंट्स आणि इतर प्रकारच्या कॅपिटलचा समावेश होतो जे कमी स्थिर असतात परंतु फायनान्शियल संकटाच्या वेळी नुकसान शोषण्यासाठी अद्याप उपयुक्त आहेत. टियर 1 कॅपिटलपेक्षा कमी लिक्विड आणि कायमस्वरुपी असताना, टियर 2 अतिरिक्त बफर प्रदान करते.
टियर 3 कॅपिटल (मार्केट रिस्कसाठी): हा मार्केट रिस्क कव्हर करण्यासाठी बेसल II अंतर्गत वापरला गेला होता परंतु बेसल III अंतर्गत कठोर नियमांच्या मनपसंतमध्ये तबक्कावर ठेवण्यात आला आहे.
बँक कॅपिटलचे कार्य:
बँक कॅपिटल अनेक महत्त्वाच्या कार्यांची पूर्तता करते:
- नुकसान अवशोषण: बँक भांडवलाची प्राथमिक भूमिका म्हणजे नुकसान सोडवणे, विशेषत: आर्थिक मंदी किंवा आर्थिक संकटादरम्यान. पुरेशा भांडवलाशिवाय, बँक दिवाळखोर आणि अयशस्वी होऊ शकते.
- सोल्व्हन्सी राखणे: बँक कॅपिटल हे सुनिश्चित करते की बँक अनपेक्षित नुकसान झाल्यासही ठेवीदार आणि कर्जदारांसाठी त्याच्या दायित्वांची पूर्तता करू शकते. बँक रन्स आणि कस्टमरचा आत्मविश्वास गमावणे टाळण्यासाठी हे महत्त्वाचे आहे.
- लोन आणि विकासाला सहाय्य करणे: लेंडिंग उपक्रमांना सहाय्य करण्यासाठी बँकांना ठोस भांडवली पायाची आवश्यकता आहे. उच्च भांडवली गुणोत्तर बँकेला अधिक जोखीम घेण्याची आणि त्याच्या व्यवसायाचा विस्तार करण्याची परवानगी देते, ज्यामध्ये त्याच्या स्थिरतेला धोका न येता कर्ज ऑफर करणे समाविष्ट आहे.
- नियमांचे अनुपालन: नियामक प्राधिकरणांना कायदेशीररित्या ऑपरेट करण्यासाठी बँकेला विशिष्ट लेव्हलचे भांडवल राखणे आवश्यक आहे. हे नियम हे सुनिश्चित करतात की बँका जास्त पसंतीचे नाहीत आणि आर्थिक धक्कांचा सामना करू शकतात.
- फायनान्शियल सिस्टीमवर आत्मविश्वास: पुरेसे बँक कॅपिटल बँकिंग सिस्टीमची स्थिरता सुनिश्चित करते, जे सार्वजनिक विश्वास आणि इन्व्हेस्टरचा आत्मविश्वास राखण्यासाठी महत्त्वाचे आहे.
कॅपिटल ॲडेक्वॉसी रेशिओ (CAR):
बँकेच्या भांडवलाच्या पर्याप्ततेचे मूल्यांकन करण्यासाठी वापरल्या जाणाऱ्या प्रमुख मेट्रिक्सपैकी एक म्हणजे भांडवली पर्याप्तता गुणोत्तर (सीएआर). कार हे त्याच्या जोखीम-वजन संपत्ती (आरडब्ल्यूए) ची टक्केवारी म्हणून व्यक्त केलेल्या बँकेच्या उपलब्ध भांडवलाचे मोजमाप आहे. फॉर्म्युला आहे:
कार= टियर 1 कॅपिटल + टियर 2 कॅपिटल/ रिस्क-वेटेड ॲसेट्स
रिस्क-वेटेड ॲसेट्समध्ये त्यांच्या रिस्क लेव्हलनुसार वजन असलेले लोन, इन्व्हेस्टमेंट आणि इतर एक्सपोजर समाविष्ट आहेत. उच्च जोखीम मालमत्तेसाठी त्यांच्याविरोधात अधिक भांडवलाची आवश्यकता असते.
- किमान आवश्यकता: बेसल III, अंतर्गत, बँकांना व्यवस्थितपणे महत्त्वाच्या बँकांसाठी उच्च लेव्हलसह किमान 8% कार राखणे आवश्यक आहे. याचा एक भाग टियर 1 कॅपिटलच्या स्वरूपात असणे आवश्यक आहे.
बेसल III आणि रेग्युलेटरी कॅपिटल आवश्यकता:
बँकिंग पर्यवेक्षणावरील बेसल समितीद्वारे स्थापित बेसल III फ्रेमवर्क हा बँक भांडवलाच्या आवश्यकता मजबूत करण्यासाठी आणि जोखीम व्यवस्थापन सुधारण्यासाठी तयार केलेल्या आंतरराष्ट्रीय बँकिंग नियमांचा सेट आहे. हे 2008 जागतिक आर्थिक संकटाच्या प्रतिसादात सुरू करण्यात आले होते, ज्यामुळे बँकिंग सिस्टीममध्ये कमकुवतता निर्माण झाली.
बेसल III च्या प्रमुख वैशिष्ट्यांमध्ये समाविष्ट आहे:
- उच्च भांडवली रेशिओ: बँकांना अधिक आणि चांगल्या दर्जाचे भांडवल असणे आवश्यक आहे, विशेषत: टियर 1 कॅपिटल (सीईटी 1) च्या स्वरूपात.
- लेव्हरेज रेशिओ: बॅसल III ने जोखीम वजन लक्षात न घेता बँकांकडे त्यांच्या एकूण मालमत्तेशी संबंधित पुरेसा भांडवल असल्याची खात्री करण्यासाठी किमान लिव्हरेज रेशिओ सुरू केला आहे.
- लिक्विडिटी आवश्यकता: बॅसल III ने लिक्विडिटी कव्हरेज रेशिओ (एलसीआर) आणि नेट स्टेबल फंडिंग रेशिओ (एनएसएफआर) सारख्या लिक्विडिटी रेशिओ देखील सादर केले जेणेकरून बँक अल्पकालीन आणि दीर्घकालीन लिक्विडिटी गरजा पूर्ण करू शकतील.
- काउंटरसायक्लिकल बफर्स: हे अतिरिक्त कॅपिटल रिझर्व्ह आहेत जे भविष्यातील डाउनटर्नपासून संरक्षण करण्यासाठी आर्थिक वाढीच्या कालावधीदरम्यान बँककडे असणे आवश्यक आहे.
संकट व्यवस्थापनात बँक भांडवलाचे महत्त्व:
फायनान्शियल संकटादरम्यान, बँक कॅपिटल गंभीर सुरक्षा म्हणून कार्य करते. उदाहरणार्थ, 2008 फायनान्शियल संकटात, अपुऱ्या कॅपिटल स्तरामुळे अनेक बँकांना गंभीर लिक्विडिटी आणि सोल्व्हन्सी समस्यांना सामोरे जावे लागले. भविष्यातील संकट टाळण्यासाठी कठोर भांडवली आवश्यकता (बेसल III) ची अंमलबजावणी करून सरकार आणि नियामक प्राधिकरणांना प्रतिसाद दिला. पुरेशी भांडवल हे सुनिश्चित करते की बँक आर्थिक संकटादरम्यान कार्यरत राहू शकते आणि करदाता-फंडेड जामीन रोखण्याची गरज प्रतिबंधित करते.
बँक कॅपिटल आणि रिस्क मॅनेजमेंट:
बँक कॅपिटलची लेव्हल थेट बँकेच्या रिस्क मॅनेजमेंट पद्धतींशी लिंक केली जाते. कॅपिटल जितकी जास्त असेल, लेंडिंग, इन्व्हेस्टमेंट किंवा इतर फायनान्शियल ॲक्टिव्हिटीज द्वारे बँक अधिक रिस्क घेऊ शकते. याउलट, अपुरा भांडवल अयशस्वीतेची जोखीम वाढवते, विशेषत: जर बँक मोठ्या प्रमाणात जोखमीच्या मालमत्तेच्या संपर्कात असेल तर.
भांडवल उभारणी:
बँका अनेक माध्यमांद्वारे भांडवल उभारतात:
- इक्विटी जारी करणे: अतिरिक्त इक्विटी कॅपिटल उभारण्यासाठी बँक नवीन शेअर्स जारी करू शकतात.
- रेखांकित कमाई: बँकद्वारे कमवलेले लाभ शेअरधारकांना लाभांश म्हणून वितरित करण्याऐवजी भांडवल म्हणून ठेवले जाऊ शकतात.
- हायब्रिड इन्स्ट्रुमेंट्स: बँक हायब्रिड इन्स्ट्रुमेंट्स जसे की कन्व्हर्टिबल बाँड्स जारी करू शकतात, जे फायनान्शियल संकटाच्या वेळी इक्विटीमध्ये रूपांतरित केले जाऊ शकते.
निष्कर्ष:
बँक कॅपिटल हा बँकेच्या आर्थिक आरोग्य आणि स्थिरतेचा मूलभूत घटक आहे. हे नुकसानापासून सुरक्षा म्हणून काम करते, नियामक आवश्यकतांचे अनुपालन सुनिश्चित करते आणि फायनान्शियल सिस्टीमवर विश्वास ठेवते. मजबूत कॅपिटल रिझर्व्हच्या महत्त्वावर भर देणाऱ्या बेसल III सारख्या रेग्युलेटरी फ्रेमवर्कसह, बँक जोखीम मॅनेज करण्यासाठी आणि संकट टाळण्यासाठी चांगल्या प्रकारे सुसज्ज आहेत. पुरेशी बँक कॅपिटल बँकांना अस्थिर आर्थिक परिस्थितीतही सुरक्षितपणे कार्य करण्याची परवानगी देते, ज्यामुळे कस्टमर आणि अर्थव्यवस्थेसाठी त्यांची सतत सर्व्हिस सुनिश्चित होते.
