अर्जित प्रीमियम

अर्जित प्रीमियम का अर्थ इंश्योरेंस प्रीमियम का वह हिस्सा है, जिसे इंश्योरर एक विशिष्ट अवधि के दौरान प्रदान किए गए कवरेज के लिए राजस्व के रूप में मान्यता देता है. लिखित प्रीमियम के विपरीत, जो जारी की गई पॉलिसी के लिए एकत्र किए गए प्रीमियम की कुल राशि का प्रतिनिधित्व करता है, पॉलिसी अवधि के भीतर समाप्त होने वाले समय के लिए अर्जित प्रीमियम अकाउंट. उदाहरण के लिए, अगर कोई पॉलिसीधारक वार्षिक प्रीमियम का भुगतान करता है, तो इंश्योरर हर महीने अर्जित प्रीमियम का एक अंश को मान्यता देता है क्योंकि कवरेज प्रदान किया जाता है. यह अवधारणा इंश्योरर के राजस्व, फाइनेंशियल हेल्थ और परफॉर्मेंस को सटीक रूप से प्रतिबिंबित करने के लिए महत्वपूर्ण है, क्योंकि यह उस अवधि के साथ राजस्व मान्यता को संरेखित करता है जिसमें इंश्य.

अर्जित प्रीमियम को समझें

अर्जित प्रीमियम को समझने के लिए, इसे अन्य प्रीमियम प्रकारों से अलग करना महत्वपूर्ण है:

• लेख प्रीमियम: यह प्रीमियम की कुल राशि है जिसे इंश्योरर ने एक विशिष्ट अवधि के दौरान जारी की गई पॉलिसी के लिए पॉलिसीधारकों को बिल किया है. यह पॉलिसी अवधि में समाप्त होने वाले समय को ध्यान में रखते हुए पूरी प्रीमियम राशि को दर्शाता है.
• अनेक अर्जित प्रीमियम: प्रीमियम का यह हिस्सा उस राशि को दर्शाता है, जिसे एकत्र किया गया है लेकिन अभी तक अर्जित नहीं किया गया है. यह पॉलिसी के तहत इंश्योरर द्वारा अपना दायित्व पूरा करने से पहले रहने वाली कवरेज अवधि को दर्शाता है. उदाहरण के लिए, अगर कोई इंश्योरर एक वर्ष का प्रीमियम एकत्र करता है, लेकिन उसने केवल तीन महीनों के लिए कवरेज प्रदान किया है, तो उस प्रीमियम का नौ महीने का मूल्य अर्जित नहीं किया जाएगा.
• अर्जित प्रीमियम: यह वह प्रीमियम राशि है जिसे इंश्योरर द्वारा उस अवधि के लिए आय के रूप में मान्यता दी गई है, जिसके दौरान कवरेज प्रदान किया गया है. उदाहरण के लिए, अगर इंश्योरेंस पॉलिसी का कुल प्रीमियम एक वर्ष के लिए ₹ 12,000 है, तो अर्जित प्रीमियम प्रति माह ₹ 1,000 होगा क्योंकि कवरेज प्रदान किया जाता है, जिसके परिणामस्वरूप तीन महीनों के बाद ₹ 3,000 का अर्जित प्रीमियम होगा.

अर्जित प्रीमियम की गणना

अर्जित प्रीमियम की गणना में आमतौर पर निम्नलिखित चरण शामिल होते हैं:

1. लेखे प्रीमियम की पहचान करें: पॉलिसी के लिए कुल लिखित प्रीमियम निर्धारित करें.
2. कवरेज की अवधि निर्धारित करें: उस समय की पहचान करें, जिसके लिए प्रीमियम लिया गया है, अर्जित किए गए हिस्से और अर्जित किए गए हिस्से के बीच अंतर करें.
3. अर्जित प्रीमियम की गणना करें: एक विशिष्ट अवधि के दौरान अर्जित राशि का पता लगाने के लिए पॉलिसी अवधि (जैसे, महीने, तिमाही या वर्ष) में अवधि की संख्या द्वारा कुल लिखित प्रीमियम को विभाजित करें.

उदाहरण के लिए, अगर पॉलिसीधारक एक वर्ष की पॉलिसी के लिए ₹ 12,000 का वार्षिक प्रीमियम चुकाता है:

• मासिक अर्जित प्रीमियम = ₹ 12,000 / 12 महीने = ₹ 1,000 प्रति माह.
• अगर तीन महीने बीत गए हैं, तो मान्यता प्राप्त प्रीमियम ₹ 1,000 x 3 = ₹ 3,000 होगा.

अर्जित प्रीमियम का महत्व

अर्जित प्रीमियम कई कारणों से महत्वपूर्ण है:

• राजस्व मान्यता: यह पॉलिसी के तहत इंश्योरर के दायित्वों के अनुसार राजस्व को मान्यता देने का एक आधार प्रदान करता है. यह विशेष रूप से फाइनेंशियल स्टेटमेंट के लिए महत्वपूर्ण है, क्योंकि यह सुनिश्चित करता है कि इनकम सही अकाउंटिंग अवधि में रिकॉर्ड की जाए.
• फाइनेंशियल रिपोर्टिंग: इंश्योरर के परफॉर्मेंस, लाभ और समग्र फाइनेंशियल हेल्थ का आकलन करने के लिए इन्वेस्टर्स और रेगुलेटर सहित हितधारकों के लिए सटीक अर्जित प्रीमियम रिपोर्टिंग आवश्यक है.
• रेगुलेटरी कम्प्लायंस: इंश्योरर को अपनी वैधानिक फाइनेंशियल रिपोर्टिंग के हिस्से के रूप में अपने अर्जित प्रीमियम की रिपोर्ट करनी होगी. यह अकाउंटिंग मानकों और नियामक आवश्यकताओं के साथ पारदर्शिता और अनुपालन सुनिश्चित करता है.
• परफॉर्मेंस मापन: समय के साथ अर्जित प्रीमियम का विश्लेषण करके, इंश्योरर अपने अंडरराइटिंग प्रैक्टिस और प्राइसिंग स्ट्रेटेजी के साथ-साथ उनकी समग्र ग्रोथ और प्रॉफिटबिलिटी की प्रभावशीलता का आकलन कर सकते हैं.

इंश्योरेंस ऑपरेशन पर अर्जित प्रीमियम का प्रभाव

अर्जित प्रीमियम इंश्योरेंस कंपनी के संचालन के विभिन्न पहलुओं में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है:

• कैश फ्लो मैनेजमेंट: अर्जित प्रीमियम सीधे कैश फ्लो को प्रभावित करते हैं. प्रीमियम कब अर्जित किए जाते हैं, इस समय को समझने से इंश्योरर को अपने कैश फ्लो को प्रभावी रूप से मैनेज करने में मदद मिलती है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि उनके पास क्लेम और ऑपरेशनल खर्चों को कवर करने के.
• क्लेम रिजर्व: इंश्योरर अक्सर अर्जित प्रीमियम के आधार पर क्लेम के लिए रिज़र्व स्थापित करते हैं. यह सुनिश्चित करता है कि उनके पास उन पॉलिसी से संबंधित अनुमानित क्लेम को कवर करने के लिए पर्याप्त फंड निर्धारित किए गए हैं, जिनके लिए उन्हें प्रीमियम प्राप्त हुआ है.
• प्राइसिंग स्ट्रेटेजी: इंश्योरर मूल्य निर्धारण स्ट्रेटेजी, अंडरराइटिंग प्रैक्टिस और प्रॉडक्ट ऑफर को एडजस्ट करने के लिए अर्जित प्रीमियम डेटा का विश्लेषण करते हैं. कौन सी पॉलिसी अधिक अर्जित प्रीमियम जनरेट करती हैं, यह समझकर, इंश्योरर बेहतर लाभ के लिए अपने पोर्टफोलियो को ऑप्टिमाइज़ कर सकते हैं.

अर्जित प्रीमियम की सीमाएं

अर्जित प्रीमियम एक मूल्यवान मेट्रिक है, लेकिन इसमें कुछ सीमाएं होती हैं:

• अस्थिरता: क्लेम का समय अर्जित प्रीमियम और वास्तविक लाभ के बीच संबंध में अस्थिरता पैदा कर सकता है. उदाहरण के लिए, इंश्योरर के पास उच्च अर्जित प्रीमियम हो सकता है, लेकिन अप्रत्याशित रूप से उच्च क्लेम का सामना करना पड़ सकता है, जो कुल लाभ को प्रभावित करता है.
• अनुमान और अनुमान: अर्जित प्रीमियम की गणना करने में अक्सर भविष्य की घटनाओं के बारे में अनुमान शामिल होते हैं, जैसे क्लेम का समय और लैप्स. ये धारणाएं फाइनेंशियल अनुमानों में अनिश्चितता पैदा कर सकती हैं.
• मल्टी-इयर पॉलिसी में जटिलता: कई वर्ष या जटिल शर्तों (जैसे वेरिएबल प्रीमियम) वाली पॉलिसी के लिए, अर्जित प्रीमियम की गणना करना अधिक जटिल हो सकता है और इसके लिए अत्याधुनिक वास्तविक तरीकों की आवश्यकता होती है.

निष्कर्ष

अर्जित प्रीमियम इंश्योरेंस इंडस्ट्री में एक बुनियादी अवधारणा है जो एक विशिष्ट अवधि के दौरान प्रदान किए गए कवरेज के लिए मान्यता प्राप्त राजस्व को दर्शाता है. इसे लिखित और अर्जित प्रीमियम से अलग करके, स्टेकहोल्डर इंश्योरर के फाइनेंशियल परफॉर्मेंस और ऑपरेशनल दक्षता को बेहतर तरीके से समझ सकते हैं. राजस्व मान्यता, फाइनेंशियल रिपोर्टिंग और नियामक अनुपालन के लिए अर्जित प्रीमियम की सटीक गणना और रिपोर्टिंग महत्वपूर्ण है. कुल मिलाकर, कमाए गए प्रीमियम इंश्योरर के फाइनेंशियल हेल्थ, कैश फ्लो मैनेजमेंट और रणनीतिक निर्णय लेने की प्रक्रियाओं में महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं, जो अंततः पॉलिसीधारक के दायित्वों को पूरा करने और लॉन्ग-टर्म लाभ प्राप्त करने की उनकी क्षमता को प्रभावित करते हैं.