बैंक कैपिटल उन फाइनेंशियल संसाधनों को दर्शाता है जिन्हें बैंक नुकसान को अवशोषित करने और स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए बफर के रूप में होल्ड करता है. इसमें इक्विटी, रिटायर्ड इनकम और कुछ प्रकार के डेट के माध्यम से एकत्र किए गए फंड शामिल हैं. बैंक कैपिटल एक सुरक्षा कवच के रूप में कार्य करता है, लोन या अन्य जोखिमों से संभावित नुकसान को कवर करके जमाकर्ताओं और लेनदारों की सुरक्षा करता है.
नियामक निकायों को बैंकों को न्यूनतम स्तर की पूंजी बनाए रखने की आवश्यकता होती है ताकि वे फाइनेंशियल तनाव के दौरान सॉल्वैंट रह सकें. यह ग्राहकों के विश्वास को बनाए रखने और बेसल III, जैसे नियामक ढांचे का पालन करने में भी महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है, जो पूंजी पर्याप्तता आवश्यकताओं को नियंत्रित करता है.
बैंक पूंजी के घटक:
बैंक कैपिटल विभिन्न फाइनेंशियल इंस्ट्रूमेंट और रिज़र्व से बना है. इनमें शामिल हैं:
- इक्विटी कैपिटल: यह बैंक की पूंजी का मूल है और इसमें बैंक द्वारा जारी किए गए सामान्य स्टॉक (शेयर) और बनाए रखी गई आय शामिल हैं, जो बैंक का संचित लाभ हैं.
- पसंदीदा स्टॉक: हालांकि यह इक्विटी के समान है, वहीं पसंदीदा स्टॉक सामान्य स्टॉकधारकों पर शेयरधारकों को डिविडेंड का भुगतान करने पर प्राथमिकता देता है, लेकिन आमतौर पर उनके पास वोटिंग का अधिकार नहीं होता है.
- सबऑर्डिनेटेड डेट: यह लॉन्ग-टर्म डेट है जो अन्य लोन की तुलना में प्राथमिकता से कम होता है, जिसका मतलब यह लिक्विडेशन के मामले में सीनियर डेट के बाद ही चुकाया जाता है. इसे टियर 2 कैपिटल का हिस्सा माना जाता है.
- रिज़र्व: इसमें जोखिमों को कवर करने के लिए पूंजी रिज़र्व जैसे पूंजी रिज़र्व और नियामक रिज़र्व शामिल हैं.
बैंक कैपिटल के प्रकार:
नियामक निकाय, विशेष रूप से बेसल फ्रेमवर्क (बेसल I, II, और III), के तहत, नुकसान को अवशोषित करने की अपनी क्षमता के आधार पर बैंक पूंजी को विभिन्न स्तरों में विभाजित करें:
टियर 1 कैपिटल (कोर कैपिटल): यह सबसे महत्वपूर्ण और स्थिर प्रकार की पूंजी है जो बैंक को ऑपरेशन बंद करने की आवश्यकता के बिना नुकसान को अवशोषित कर सकती है. इसमें सामान्य इक्विटी, बनाए रखी गई कमाई और कुछ प्रकार के पसंदीदा स्टॉक शामिल हैं. टियर 1 कैपिटल को और इनमें विभाजित किया जाता है:
- कॉमन इक्विटी टियर 1(सीईटी 1): उच्चतम गुणवत्ता वाली पूंजी, जिसमें सामान्य शेयर, बनाए रखी गई आय और अन्य रिज़र्व शामिल हैं.
- अतिरिक्त टियर 1(एटी1): इसमें स्थायी बॉन्ड जैसे इंस्ट्रूमेंट शामिल हैं, जिनके पास मेच्योरिटी तिथि नहीं है और अन्य डेट के अधीन हैं.
टियर 2 कैपिटल (सप्लीमेंटरी कैपिटल): इसमें सबऑर्डिनेटेड डेट, हाइब्रिड इंस्ट्रूमेंट और पूंजी के अन्य रूप शामिल हैं जो कम स्थिर होते हैं लेकिन फाइनेंशियल परेशानी के समय नुकसान को अवशोषित करने में उपयोगी होते हैं. टियर 1 कैपिटल से कम लिक्विड और स्थायी होने पर, टियर 2 अतिरिक्त बफर प्रदान करता है.
टियर 3 कैपिटल (बाजार जोखिम के लिए): इसका इस्तेमाल बाजार के जोखिमों को कवर करने के लिए बेसल II के तहत किया गया था, लेकिन तब से बेसल III के तहत कड़ी नियमों के पसंद में किया गया है.
बैंक पूंजी के कार्य:
बैंक कैपिटल कई महत्वपूर्ण कार्यों को पूरा करता है:
- नुकसान अवशोषण: बैंक कैपिटल की मुख्य भूमिका, विशेष रूप से आर्थिक मंदी या फाइनेंशियल संकट के दौरान नुकसान को अवशोषित करना है. पर्याप्त पूंजी के बिना, बैंक दिवालिया हो सकता है और विफल हो सकता है.
- सोल्वेंसी बनाए रखना: बैंक कैपिटल यह सुनिश्चित करता है कि बैंक डिपॉजिटर और क्रेडिटर के प्रति अपने दायित्वों को पूरा कर सकता है, भले ही इसमें अप्रत्याशित नुकसान हो. बैंक रन और कस्टमर के आत्मविश्वास की कमी को रोकने के लिए यह महत्वपूर्ण है.
- लोन और विकास को सपोर्ट करना: लेंडिंग गतिविधियों को सपोर्ट करने के लिए बैंकों को एक ठोस पूंजी आधार की आवश्यकता होती है. उच्च पूंजी अनुपात बैंक को अधिक जोखिम लेने और अपने बिज़नेस का विस्तार करने की अनुमति देता है, जिसमें लोन प्रदान करना शामिल है, बिना किसी जोखिम के.
- नियमों का अनुपालन: नियामक प्राधिकरणों को कानूनी रूप से संचालन करने के लिए बैंकों को एक निश्चित स्तर की पूंजी बनाए रखने की आवश्यकता होती है. ये नियम यह सुनिश्चित करते हैं कि बैंक ओवर-लिवरेटेड नहीं हैं और फाइनेंशियल आघातों का सामना कर सकते हैं.
- फाइनेंशियल सिस्टम में विश्वास: पर्याप्त बैंक पूंजी बैंकिंग सिस्टम की स्थिरता सुनिश्चित करती है, जो सार्वजनिक विश्वास और इन्वेस्टर के आत्मविश्वास को बनाए रखने के लिए महत्वपूर्ण है.
पूंजी पर्याप्तता अनुपात (CAR):
बैंक की पूंजी की पर्याप्तता का आकलन करने के लिए इस्तेमाल किए जाने वाले प्रमुख मेट्रिक्स में से एक पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर) है. कार, बैंक की उपलब्ध पूंजी का एक माप है, जो अपने जोखिम-भार संपत्तियों (RWAs) के प्रतिशत के रूप में व्यक्त की जाती है. इसका फॉर्मूला है:
कार= टियर 1 कैपिटल + टियर 2 कैपिटल/ रिस्क-वेटेड एसेट
रिस्क-वेटेड एसेट में उनके जोखिम के स्तर के अनुसार लोन, इन्वेस्टमेंट और अन्य एक्सपोज़र शामिल हैं. उच्च जोखिम एसेट के लिए उनके खिलाफ अधिक पूंजी रखने की आवश्यकता होती है.
- न्यूनतम आवश्यकताएं: बेसल III, के तहत, बैंकों को सिस्टमिक रूप से महत्वपूर्ण बैंकों के लिए उच्च स्तर के साथ न्यूनतम 8% कार बनाए रखना होगा. इसका एक हिस्सा टियर 1 कैपिटल के रूप में होना चाहिए.
बेसल III और रेगुलेटरी कैपिटल आवश्यकताएं:
बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल कमेटी द्वारा स्थापित बेसल III फ्रेमवर्क, बैंक की पूंजी की आवश्यकताओं को मजबूत करने और जोखिम प्रबंधन में सुधार के लिए डिज़ाइन किए गए अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग विनियमों का एक सेट है. इसे 2008 वैश्विक फाइनेंशियल संकट के उत्तर में शुरू किया गया था, जो बैंकिंग सिस्टम में कमजोरी का सामना कर रहा था.
बेसल III की प्रमुख विशेषताओं में शामिल हैं:
- उच्च पूंजी अनुपात: बैंकों को अधिक और बेहतर गुणवत्ता वाली पूंजी होनी चाहिए, विशेष रूप से टियर 1 पूंजी (सीईटी 1) के रूप में.
- लिवरेज रेशियो: बेसल III ने न्यूनतम लिवरेज रेशियो शुरू किया है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि जोखिम वज़न चाहे जो भी हो, बैंकों के पास अपनी कुल एसेट से पर्याप्त पूंजी हो.
- लिक्विडिटी आवश्यकताएं: बेसल III ने लिक्विडिटी कवरेज रेशियो (एलसीआर) और नेट स्टेबल फंडिंग रेशियो (एनएसएफआर) जैसे लिक्विडिटी रेशियो भी शुरू किए हैं ताकि बैंक शॉर्ट-टर्म और लॉन्ग-टर्म लिक्विडिटी आवश्यकताओं को पूरा कर सकें.
- काउंटरसाइक्लिकल बफर: ये अतिरिक्त पूंजी रिज़र्व हैं जिन्हें भविष्य के मंदी से बचाने के लिए आर्थिक विकास की अवधि के दौरान बैंक को होल्ड करना चाहिए.
क्राइसिस मैनेजमेंट में बैंक कैपिटल का महत्व:
फाइनेंशियल संकटों के दौरान, बैंक कैपिटल एक महत्वपूर्ण सुरक्षा के रूप में कार्य करता है. उदाहरण के लिए, 2008 फाइनेंशियल संकट में, अपर्याप्त पूंजी स्तर के कारण कई बैंकों को गंभीर लिक्विडिटी और सॉल्वेंसी समस्याओं का सामना करना पड़ा. सरकारों और नियामक प्राधिकरणों ने भविष्य के संकटों को रोकने के लिए कड़ी पूंजी आवश्यकताओं (बेसल III) को लागू करके प्रतिक्रिया दी. पर्याप्त पूंजी यह सुनिश्चित करती है कि बैंक आर्थिक संकट के दौरान कार्य जारी रख सकता है और टैक्सपेयर-फंडेड बैलआउट की आवश्यकता को रोकता है.
बैंक कैपिटल और रिस्क मैनेजमेंट:
बैंक की पूंजी का स्तर सीधे बैंक के जोखिम प्रबंधन पद्धतियों से जुड़ा होता है. पूंजी जितनी अधिक होगी, बैंक उतना अधिक जोखिम ले सकता है, चाहे लेंडिंग, इन्वेस्टमेंट या अन्य फाइनेंशियल गतिविधियों के माध्यम से. इसके विपरीत, अपर्याप्त पूंजी फेल होने का जोखिम बढ़ाती है, विशेष रूप से अगर बैंक को भारी जोखिम वाले एसेट का सामना करना पड़ता है.
पूंजी जुटाना:
बैंक कई तरीकों से पूंजी जुटाते हैं:
- इक्विटी जारी करना: अतिरिक्त इक्विटी पूंजी जुटाने के लिए बैंक नए शेयर जारी कर सकते हैं.
- निर्धारित आय: बैंक द्वारा अर्जित लाभ शेयरधारकों को लाभांश के रूप में वितरित किए जाने की बजाय पूंजी के रूप में बनाए रखा जा सकता है.
- हाइब्रिड इंस्ट्रूमेंट: बैंक कन्वर्टिबल बॉन्ड जैसे हाइब्रिड इंस्ट्रूमेंट जारी कर सकते हैं, जिन्हें फाइनेंशियल परेशानी के समय इक्विटी में बदला जा सकता है.
निष्कर्ष:
बैंक कैपिटल बैंक के फाइनेंशियल हेल्थ और स्थिरता का एक बुनियादी तत्व है. यह नुकसान से सुरक्षा के रूप में कार्य करता है, नियामक आवश्यकताओं का अनुपालन सुनिश्चित करता है और फाइनेंशियल सिस्टम पर भरोसा बनाए रखता है. बेसल III जैसे नियामक फ्रेमवर्क के साथ मजबूत कैपिटल रिज़र्व के महत्व पर बल देते हुए, बैंक जोखिमों को मैनेज करने और संकट से बचने के लिए बेहतर तरीके से सुसज्जित हैं. पर्याप्त बैंक पूंजी बैंकों को अस्थिर आर्थिक स्थितियों में भी सुरक्षित रूप से कार्य करने की अनुमति देती है, जिससे ग्राहकों और अर्थव्यवस्था को उनकी निरंतर सेवा सुनिश्चित होती है.
