सेलरी के रूप में स्थिर मासिक आय न कमाने पर रिटायरमेंट की योजना बनाना आवश्यक है. इसलिए, आपकी कमाई के वर्षों के दौरान रिटायरमेंट प्लान में अपनी सेलरी का एक हिस्सा इन्वेस्ट करना बेहद समझदारी है ताकि इसे बड़े रिटायरमेंट कॉर्पस में बढ़ाया जा सके. रिटायरमेंट प्लानिंग के उद्देश्य से भारत सरकार द्वारा शुरू की गई राष्ट्रीय पेंशन स्कीम (NPS) ऐसा एक इन्वेस्टमेंट एवेन्यू है.
NPS की विशेषताएं
NPS स्कीम पेंशन फंड रेगुलेटरी एंड डेवलपमेंट अथॉरिटी (PFRDA) द्वारा चलाई जाती है और प्रशासित की जाती है.
भारत के नागरिक या भारत के विदेशी नागरिक (OCI) NPS स्कीम में इन्वेस्ट कर सकते हैं, अगर उनकी आयु 18 से 70 वर्ष के बीच है. NRI इस स्कीम में इन्वेस्ट कर सकते हैं, बशर्ते कि उनके पास भारत में मान्य PAN कार्ड और बैंक अकाउंट हो.
दो प्रकार के NPS अकाउंट हैं - टियर I और टियर II अकाउंट
विवरण | एनपीएस टियर-आई एसीसीटी | एनपीएस टियर-II एसीसीटी |
स्टेटस | डिफॉल्ट | स्वैच्छिक |
निकासी | अनुमति नहीं है | अनुमत |
न्यूनतम NPS योगदान | ₹ 500 या ₹ 1,000p.a | रु 250 |
अधिकतम NPS योगदान | कोई लिमिट नहीं | कोई लिमिट नहीं |
टैक्स exemption | रु. 2 लाख प्रति वर्ष तक (80C और 80CCD के अंदर) | सरकारी कर्मचारियों के लिए 1.5 लाख "कोई नहीं" |
NPS स्कीम में इन्वेस्ट क्यों करें?
आसान इन्वेस्टमेंट- NPS स्कीम में इन्वेस्ट करना अपेक्षाकृत आसान है. आप PFRDA या अपने बैंक के माध्यम से ऑनलाइन या ऑफलाइन इन्वेस्ट कर सकते हैं. NPS सब्सक्रिप्शन की अनुमति देने के लिए कई बैंक PFRDA के साथ अधिकृत हैं. इसके अलावा, न्यूनतम इन्वेस्टमेंट राशि कम और किफायती है, जिससे यह स्कीम हर इन्वेस्टर के लिए उपयुक्त होती है.
आजीवन पेंशन की गारंटी- NPS स्कीम आजीवन पेंशन का वादा करती है. स्कीम मेच्योर होने के बाद, आपके पास एकमुश्त राशि में संचित कॉर्पस का 60% तक निकालने का विकल्प है. शेष कॉर्पस का उपयोग वार्षिकी से इन्वेस्टमेंट रिटर्न के माध्यम से पेंशन का भुगतान करने के लिए किया जाता है. अपनी आवश्यकताओं के अनुसार पेंशन भुगतान को कस्टमाइज़ करने के लिए आप विभिन्न पेंशन विकल्प चुन सकते हैं.
आर्थिक- NPS सबसे कम लागत वाले इन्वेस्टमेंट प्रोडक्ट में से एक है.
पोर्टेबिलिटी- NPS अकाउंट या PRAN रोजगार, शहर या राज्य में बदलाव के बावजूद समान रहेगा.
फ्लेक्सिबिलिटी- NPS स्कीम स्विचिंग, आंशिक निकासी और लोन सुविधा प्रदान करती है. आप इन्वेस्टमेंट स्ट्रेटेजी के साथ-साथ इन्वेस्टमेंट फंड के बीच स्विच कर सकते हैं. तीन वर्ष पूरे हो जाने के बाद, आप आंशिक निकासी कर सकते हैं. NPS में भी लोन की सुविधा है जो आप अपनी इन्वेस्टमेंट अवधि के दौरान प्राप्त कर सकते हैं. ये सुविधाजनक लाभ आपको अपने विवेकाधिकार से अपने इन्वेस्टमेंट को मैनेज करने में मदद करते हैं.
जल्दी निकासी और निकास नियम
पेंशन स्कीम के रूप में, आपके लिए 60 वर्ष की आयु तक इन्वेस्ट करना जारी रखना महत्वपूर्ण है. हालांकि, अगर आप कम से कम तीन वर्ष तक इन्वेस्ट कर रहे हैं, तो आप कुछ उद्देश्यों के लिए 25% तक निकाल सकते हैं.
इनमें बच्चों की शादी या उच्च अध्ययन, घर खरीदना/घर खरीदना या स्वयं/परिवार के मेडिकल उपचार शामिल हैं. आप पूरी अवधि में तीन बार (पांच वर्ष के अंतराल के साथ) निकाल सकते हैं.
ये प्रतिबंध केवल टियर I अकाउंट पर लगाए जाते हैं न कि टियर II अकाउंट पर. कृपया उन पर अधिक जानकारी के लिए नीचे स्क्रॉल करें.
60 के बाद निकासी नियम
सामान्य विश्वास के विपरीत, आप अपनी रिटायरमेंट के बाद NPS स्कीम के पूरे कॉर्पस को निकाल नहीं सकते हैं. PFRDA-रजिस्टर्ड इंश्योरेंस फर्म से नियमित पेंशन प्राप्त करने के लिए आपको अनिवार्य रूप से कॉर्पस का कम से कम 40% रखना होगा.
शेष 60% अब टैक्स मुक्त है. सरकार से नवीनतम अपडेट कहता है कि पूरे NPS निकासी कॉर्पस को टैक्स से छूट दी गई है.
अन्य टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट के साथ NPS स्कीम की तुलना
पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF) और टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट (FD). यहाँ है कि वे NPS की तुलना में कैसे हैं:
निवेश | ब्याज | लॉक-इन पीरियड | रिस्क प्रोफाइल |
NPS | 8% से 10% (अपेक्षित) | सेवानिवृत्ति तक | बाजार से संबंधित जोखिम |
PPF | 8.1% (गारंटी सहित) | 15 वर्ष | जोखिम मुक्त |
ELSS | 12% से 15% (अपेक्षित) | 3 वर्ष | बाजार से संबंधित जोखिम |
FD | 7% से 9% (गारंटीड) | 5 वर्ष | जोखिम मुक्त |
NPS PPF या FD से अधिक रिटर्न अर्जित कर सकता है, लेकिन यह मेच्योरिटी पर टैक्स-कुशल नहीं है. उदाहरण के लिए, आप अपने NPS अकाउंट से अपनी संचित राशि का 60% तक निकाल सकते हैं.
इसमें से, 20% टैक्स योग्य है. NPS निकासी पर टैक्सेबिलिटी बदलाव के अधीन है.
ओवरव्यू
NPS स्कीम टैक्स-प्रभावी रिटायरमेंट प्लानिंग टूल हो सकती है. आप इस स्कीम में इन्वेस्ट कर सकते हैं और मार्केट से जुड़े रिटर्न को रिटायरमेंट के लिए एक अनुकूल कॉर्पस बनाने दें. मेच्योरिटी पर, पेंशन आपको नियमित आय प्रदान करेगा, और आपातकालीन स्थितियों को संबोधित करने के लिए एकमुश्त राशि भी प्रदान करेगा.
