લેટર ઑફ ક્રેડિટ (LC) એક ડૉક્યૂમેન્ટ છે જે ખરીદદારની ચુકવણીની ખાતરી આપે છે. તે બેંક દ્વારા જારી કરવામાં આવે છે અને વિક્રેતાને સમયસર અને સંપૂર્ણ ચુકવણી સુનિશ્ચિત કરે છે. જો ખરીદદાર આવી ચુકવણી કરવામાં અસમર્થ હોય, તો બેંક ખરીદદારની તરફથી સંપૂર્ણ અથવા બાકીની રકમને આવરી લે છે.
સિક્યોરિટીઝ અથવા કૅશના પ્લેજ સામે લેટર ઑફ ક્રેડિટ જારી કરવામાં આવે છે. બેંકો સામાન્ય રીતે ફી એકત્રિત કરે છે, એટલે કે, ક્રેડિટ પત્રના કદ/રકમની ટકાવારી.
પાર્ટીઓ ટુ ધ લેટર ઑફ ક્રેડિટ
- અરજદાર: પાર્ટી જે ક્રેડિટ લેટરની વિનંતી કરે છે. આ એવી વ્યક્તિ અથવા સંસ્થા છે જે લાભાર્થીને ચૂકવશે. અરજદાર ઘણીવાર એક આયાતકાર અથવા ખરીદદાર હોય છે જે ખરીદી કરવા માટે ક્રેડિટ પત્રનો ઉપયોગ કરે છે.
- લાભાર્થી: જે પાર્ટીને ચુકવણી પ્રાપ્ત થાય છે. આ સામાન્ય રીતે એક વિક્રેતા અથવા નિકાસકાર છે જેમણે વિનંતી કરી છે કે અરજદારે ધિરાણ પત્રનો ઉપયોગ કર્યો છે.
- જારીકર્તા બેંક: બેંક જે અરજદારની વિનંતી પર ક્રેડિટ લેટર બનાવે છે અથવા જારી કરે છે. તે સામાન્ય રીતે એક બેંક છે જ્યાં અરજદાર પહેલેથી જ વ્યવસાય કરે છે
- નેગોશિએટિંગ બેંક: લાભાર્થી સાથે કામ કરતી બેંક. આ બેંક ઘણીવાર લાભાર્થીના દેશમાં સ્થિત હોય છે, અને તે એક બેંક હોઈ શકે છે જ્યાં લાભાર્થી પહેલેથી જ ગ્રાહક હોય. લાભાર્થી વાટાઘાટો કરનાર બેંકને દસ્તાવેજો સબમિટ કરે છે, અને વાટાઘાટો કરનાર બેંક લાભાર્થી અને સામેલ અન્ય બેંકો વચ્ચે સંપર્ક તરીકે કાર્ય કરે છે.
- બેંકની પુષ્ટિ કરી રહ્યા છીએ: એક બેંક કે જે લાભાર્થીને જયારે ધિરાણના પત્રમાં જરૂરિયાતો સંતુષ્ટ હોય ત્યાં સુધી ચુકવણીની ગેરંટી આપે છે. જારીકર્તા બેંક પહેલેથી જ ચુકવણીની ગેરંટી આપે છે, પરંતુ લાભાર્થી તેમના દેશમાં બેંક તરફથી ગેરંટી પસંદ કરી શકે છે. આ સમાન બેંક હોઈ શકે છે જેમ કે નેગોશિએટિંગ બેંક.
- સલાહકારી બેંક: જે બેંક જારીકર્તા બેંક પાસેથી લેટર ઑફ ક્રેડિટ પ્રાપ્ત કરે છે અને લાભાર્થીને સૂચિત કરે છે કે લેટર ઉપલબ્ધ છે. આ બેંકને નોટિફાઇંગ બેંક તરીકે પણ ઓળખાય છે અને નેગોશિએટિંગ બેંક અને કન્ફર્મિંગ બેંક જેવી જ બેંક હોઈ શકે છે.
- મધ્યસ્થી: એક કંપની જે ખરીદદારો અને વિક્રેતાઓને જોડે છે, અને જે કેટલીકવાર લેવડદેવડોને સરળ બનાવવા માટે ક્રેડિટ પત્રોનો ઉપયોગ કરે છે. મધ્યસ્થીઓ ઘણીવાર ક્રેડિટના બૅક-ટુ-બેક લેટરનો ઉપયોગ કરે છે.
- ફ્રેટ ફૉર્વર્ડર: એક કંપની જે આંતરરાષ્ટ્રીય શિપિંગમાં સહાય કરે છે. ફ્રેટ ફોરવર્ડર્સ ઘણીવાર ડૉક્યૂમેન્ટ એક્સપોર્ટર્સને ચુકવણી મેળવવા માટે પ્રદાન કરવાની જરૂર છે.
- શિપર: કંપની જે માલને સ્થાનથી સ્થાને પરિવહન કરે છે.
- કાનૂની સલાહકાર: એક પેઢી જે અરજદારો અને લાભાર્થીઓને ક્રેડિટના પત્રોનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો તે વિશે સલાહ આપે છે. આ ટ્રાન્ઝૅક્શનથી પરિચિત હોય તેવા નિષ્ણાતની મદદ મેળવવી જરૂરી છે.
ક્રેડિટ લેટરના પ્રકારો
- અપરિવર્તનીય LC :-
લાભાર્થીની સંમતિ વિના આ એલસીને રદ અથવા સુધારી શકાતી નથી. આ એલસી અન્ય પક્ષને બેંકની સંપૂર્ણ જવાબદારીને દર્શાવે છે.
- રિવોકેબલ LC
આ LC પ્રકારને લાભાર્થી (વિક્રેતા) ના પૂર્વ કરાર વિના ગ્રાહકના સૂચનાઓ પર બેંક (જારીકર્તા) દ્વારા રદ અથવા સુધારી શકાય છે. એલસીને સ્થળાંતર કર્યા પછી બેંકની લાભાર્થીને કોઈ જવાબદારી રહેશે નહીં.
- સ્ટેન્ડ-બાય LC.
આ એલસી બેંક ગેરંટીની નજીક છે અને વિક્રેતા અને ખરીદદારને વધુ સુવિધાજનક સહયોગની તક આપે છે. જ્યારે ખરીદદાર વિક્રેતાને ચુકવણીની જવાબદારીઓ પૂરી કરવામાં નિષ્ફળ થાય ત્યારે બેંક એલસીને સન્માનિત કરશે.
- કન્ફર્મ થયેલ LC.
એલસી જારીકર્તાની બેંક ગેરંટી ઉપરાંત, આ એલસી પ્રકારની વિક્રેતાની બેંક અથવા કોઈ અન્ય બેંક દ્વારા પુષ્ટિ કરવામાં આવી છે. એલસી (જારીકર્તા) જારી કરનાર બેંક દ્વારા ચુકવણીને ધ્યાનમાં લીધા વિના, એલસીની પુષ્ટિ કરતી બેંક જવાબદારીઓના પ્રદર્શન માટે જવાબદાર છે.
- અનકન્ફર્મ્ડ LC.
માત્ર એલસી જારી કરતી બેંક જ આ એલસીની ચુકવણી માટે જવાબદાર રહેશે.
- ટ્રાન્સફર કરી શકાય તેવું LC
આ એલસી વિક્રેતાને અન્ય પક્ષને ક્રેડિટ પત્રનો ભાગ સોંપવા માટે સક્ષમ બનાવે છે. આ એલસી ખાસ કરીને તે કિસ્સાઓમાં લાભદાયક છે જ્યારે વિક્રેતા માલનું એકમાત્ર ઉત્પાદક નથી અને અન્ય પક્ષોથી કેટલાક ભાગો ખરીદે છે, કારણ કે તે અન્ય પક્ષો માટે ઘણા એલસી ખોલવાની જરૂરિયાતને દૂર કરે છે.
- બૅક-ટુ-બૅક LC
આ LC પ્રકાર ક્રેડિટના પ્રથમ પત્રના આધારે બીજા LC જારી કરવાનું વિચારે છે. એલસી ખરીદદારના સૂચનો અનુસાર મધ્યસ્થીની તરફેણમાં ખુલવામાં આવે છે અને આ એલસીના આધારે અને મધ્યસ્થીના સૂચનો પર માલના વિક્રેતાની તરફેણમાં એક નવું એલસી ખોલવામાં આવે છે.
- સાઇટ એલસી પર ચુકવણી
આ એલસી મુજબ, જરૂરી દસ્તાવેજો સબમિટ થયા પછી તરત જ વિક્રેતાને ચુકવણી કરવામાં આવે છે.
- વિલંબિત ચુકવણી LC
આ એલસીના અનુસાર જ્યારે દસ્તાવેજો સબમિટ કરવામાં આવે ત્યારે વિક્રેતાને ચુકવણી કરવામાં આવતી નથી, પરંતુ તેના બદલે બાદમાં ક્રેડિટ પત્રમાં વ્યાખ્યાયિત કરવામાં આવે છે. મોટાભાગના કિસ્સાઓમાં ખરીદદાર દ્વારા માલ પ્રાપ્ત કર્યા પછી આ એલસી હેઠળ વિક્રેતાની તરફેણમાં ચુકવણી કરવામાં આવે છે.
- રેડ ક્લોઝ એલસી.
વિક્રેતા માલ મોકલતા પહેલાં અને જરૂરી દસ્તાવેજો સબમિટ કરતા પહેલાં એલસીની સહમત રકમ માટે ઍડવાન્સની વિનંતી કરી શકે છે. આ લાલ કલમને એટલું જણાવવામાં આવે છે કારણ કે સામાન્ય રીતે ક્રેડિટની "અગ્રિમ ચુકવણી" મુદત પર ધ્યાન આકર્ષિત કરવા માટે દસ્તાવેજ પર લાલ રંગમાં પ્રિન્ટ કરવામાં આવે છે.
લાભો | મર્યાદાઓ |
ડીલ્સમાં વિક્રેતાઓને સુરક્ષા પ્રદાન કરે છે, તેથી જો ગ્રાહક ટ્રાન્ઝૅક્શન માટે ચુકવણી કરી શકતા નથી, તો વિક્રેતાઓ કોઈ સમસ્યા વિના ચુકવણી કરી શકે છે. | ખરીદદારને મેળવવા માટે ફી ખર્ચ કરે છે, અને જો ખરીદદારો ચોક્કસ વિક્રેતાઓ સાથે વ્યવહાર કરવા માંગતા હોય તો તે કોઈ વિકલ્પ નથી |
વ્યવહારોમાં વિશ્વાસ અને સુરક્ષા નિર્માણ કરે છે, ખાસ કરીને આંતરરાષ્ટ્રીય વેપાર સોદાઓ, અને ઘણીવાર જ્યારે પક્ષોએ પહેલાં સાથે કામ ન કર્યું હોય | ટ્રાન્ઝૅક્શનના તમામ પાસાઓને કવર કરતું નથી, જેમ કે જે ઝડપથી માલ આવે છે, તે ગુણવત્તા વગેરે. |
જ્યારે ખરીદદારને ટ્રાન્ઝૅક્શન દરમિયાન પૈસા પ્રદાન કરવાની જરૂર હોય ત્યારે વિગતવાર, લેખિત માર્ગદર્શિકા પ્રદાન કરી શકાય છે | વિદેશી વિનિમય દરોને અસર કરતી ફુગાવા, રાજકીય અશાંતિ, સપ્લાય ચેનની સમસ્યાઓ, આંતરરાષ્ટ્રીય વેપાર કાયદાઓ બદલવા વગેરે જેવી પરિસ્થિતિઓને ઘટાડવા માટે ગણવામાં આવતી નથી. |
સમાવિષ્ટ થર્ડ-પાર્ટીઓ સાથે, નાણાંનું આદાન-પ્રદાન ઘણીવાર ખરીદદાર પાસેથી વિક્રેતાને સીધું જવા કરતાં વધુ કાર્યક્ષમ રીતે થઈ શકે છે, ખાસ કરીને આંતરરાષ્ટ્રીય વેપાર સોદાઓમાં જ્યાં કાયદાઓ નેવિગેટ કરવામાં મુશ્કેલ હોઈ શકે છે | સામાન્ય રીતે બંને પક્ષો માટે સમય લેવાની પ્રક્રિયા હોઈ શકે છે |
અત્યંત કસ્ટમાઇઝ કરી શકાય તેવી, અને વ્યક્તિગત સોદાઓની શરતોને પૂર્ણ કરવા માટે લખી શકાય છે |
