બેંક મૂડી એ નાણાંકીય સંસાધનોને સંદર્ભિત કરે છે જે બેંક નુકસાનને ઉકેલો કરવા અને સ્થિરતા સુનિશ્ચિત કરવા માટે બફર તરીકે રાખે છે. તેમાં ઇક્વિટી, જાળવી રાખવામાં આવેલી આવક અને કેટલાક પ્રકારના ઋણ દ્વારા એકત્રિત કરવામાં આવેલ ભંડોળનો સમાવેશ થાય છે. બેંક કેપિટલ એક સુરક્ષા કવચ તરીકે કાર્ય કરે છે, ડિપોઝિટર્સ અને ક્રેડિટરને લોન અથવા અન્ય જોખમોથી સંભવિત નુકસાનને કવર કરીને સુરક્ષિત કરે છે.
નિયમનકારી સંસ્થાઓએ બેંકોને નાણાંકીય તણાવ દરમિયાન તેઓ નિષ્ક્રિય રહે તેની ખાતરી કરવા માટે ન્યૂનતમ મૂડીનું સ્તર જાળવવાની જરૂર છે. તે ગ્રાહકોના વિશ્વાસને જાળવવામાં અને બેસલ III, જેવા નિયમનકારી માળખાઓનું પાલન કરવામાં પણ મહત્વપૂર્ણ ભૂમિકા ભજવે છે, જે મૂડી પર્યાપ્તતા જરૂરિયાતોને સરકારી કરે છે.
બેંક મૂડીના ઘટકો:
બેંક મૂડી વિવિધ નાણાંકીય સાધનો અને રિઝર્વથી બનાવવામાં આવે છે. આમાં શામેલ છે:
- ઇક્વિટી કેપિટલ: આ બેંકની મૂડીનો મૂળ છે અને તેમાં બેંક દ્વારા જારી કરાયેલ સામાન્ય સ્ટૉક (શેર) અને જાળવી રાખવામાં આવેલી કમાણીનો સમાવેશ થાય છે, જે બેંકનું સંચિત નફો છે.
- પસંદ કરેલ સ્ટૉક: જ્યારે આ ઇક્વિટી જેવું છે, ત્યારે પસંદગીના સ્ટૉક સામાન્ય સ્ટૉક ધારકો પર જ્યારે ડિવિડન્ડ ચૂકવવામાં આવે છે ત્યારે શેરધારકોને પ્રાથમિકતા આપે છે, પરંતુ સામાન્ય રીતે તેમની પાસે મતદાન અધિકારો નથી.
- સબઓર્ડિનેટેડ ડેબ્ટ: આ લાંબા ગાળાનું ડેબ્ટ છે જે અન્ય લોનની તુલનામાં પ્રાથમિકતામાં ઓછું હોય છે, એટલે કે તે લિક્વિડેશનના કિસ્સામાં વરિષ્ઠ કર્જ પછી જ ચૂકવવામાં આવે છે. તેને ટાયર 2 મૂડીનો ભાગ માનવામાં આવે છે.
- સંરક્ષણ: આમાં મૂડી અનામત રાખવામાં આવે છે, તેમજ જોખમોને કવર કરવા માટે નિયમનકારી અનામત રાખવામાં આવે છે.
બેંક મૂડીના પ્રકારો:
નિયમનકારી સંસ્થાઓ, ખાસ કરીને બેસલ ફ્રેમવર્ક (બેસલ I, II, અને III), હેઠળ, નુકસાનને શોષવાની તેની ક્ષમતાના આધારે બેંક મૂડીને વિવિધ સ્તરોમાં વિભાજિત કરે છે:
ટિયર 1 કેપિટલ (કોર કેપિટલ): આ સૌથી મહત્વપૂર્ણ અને સ્થિર પ્રકારની મૂડી છે જે બેંકને કામગીરી બંધ કરવાની જરૂર વગર નુકસાનને શોષી શકે છે. તેમાં સામાન્ય ઇક્વિટી, જાળવી રાખવામાં આવેલી કમાણી અને કેટલાક પ્રકારના પસંદગીના સ્ટૉકનો સમાવેશ થાય છે. ટાયર 1 મૂડીને વધુ વિભાજિત કરવામાં આવે છે:
- કૉમન ઇક્વિટી ટાયર 1(સીઇટી 1): ઉચ્ચતમ ક્વૉલિટી કેપિટલ, જેમાં સામાન્ય શેર, જાળવી રાખવામાં આવેલી કમાણી અને અન્ય રિઝર્વ શામેલ છે.
- અતિરિક્ત ટાયર 1(એટી1): આમાં કાયમી બોન્ડ જેવા સાધનોનો શામેલ છે, જેની મેચ્યોરિટી તારીખ નથી અને અન્ય ઋણ સાથે સબઑર્ડિનેટ કરવામાં આવે છે.
ટિયર 2 કેપિટલ (સપ્લિમેન્ટરી કેપિટલ): આમાં સબઑર્ડિનેટેડ ડેબ્ટ, હાઇબ્રિડ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ અને અન્ય પ્રકારની મૂડીનો સમાવેશ થાય છે જે ઓછા સ્થિર છે પરંતુ ફાઇનાન્શિયલ તકલીફના સમયે નુકસાનને શોષી લેવામાં પણ ઉપયોગી છે. જ્યારે ટાયર 1 મૂડી કરતાં ઓછું લિક્વિડ અને કાયમી, ટાયર 2 અતિરિક્ત બફર પ્રદાન કરે છે.
ટિયર 3 કેપિટલ (માર્કેટ રિસ્ક માટે): આનો ઉપયોગ બજારના જોખમોને કવર કરવા માટે બેસલ II હેઠળ કરવામાં આવ્યો હતો પરંતુ બેસલ III હેઠળ સખત નિયમોના મનપસંદમાં તબક્કાવાર કરવામાં આવ્યો હતો.
બેંક મૂડીના કાર્યો:
બેંક મૂડી ઘણા મહત્વપૂર્ણ કાર્યોને પૂર્ણ કરે છે:
- નુકસાનનું અવશોષણ: બેંક મૂડીની પ્રાથમિક ભૂમિકા, ખાસ કરીને આર્થિક મંદી અથવા નાણાંકીય સંકટ દરમિયાન નુકસાનને શોષી લેવી છે. પર્યાપ્ત મૂડી વગર, બેંક નાદારી અને નિષ્ફળ થઈ શકે છે.
- સોલ્વન્સી જાળવી રાખવી: બેંક મૂડી સુનિશ્ચિત કરે છે કે બેંક ડિપોઝિટર્સ અને ક્રેડિટર પ્રત્યેની તેની જવાબદારીઓને પૂર્ણ કરી શકે છે, ભલે તે અનપેક્ષિત નુકસાનનો અનુભવ કરે. બેંક રન અને ગ્રાહકના આત્મવિશ્વાસને રોકવા માટે આ મહત્વપૂર્ણ છે.
- ધિરાણ અને વૃદ્ધિને સમર્થન આપવું: ધિરાણ પ્રવૃત્તિઓને ટેકો આપવા માટે બેંકોને એક મજબૂત મૂડી આધારની જરૂર છે. ઉચ્ચ મૂડી ગુણોત્તર બેંકને વધુ જોખમો લેવાની અને તેના વ્યવસાયને વિસ્તૃત કરવાની મંજૂરી આપે છે, જેમાં તેની સ્થિરતાને જોખમ આપ્યા વિના લોન પ્રદાન કરવામાં આવે છે.
- નિયમનોનું પાલન: નિયમનકારી અધિકારીઓએ કાનૂની રીતે સંચાલન કરવા માટે બેંકોને ચોક્કસ સ્તરની મૂડી જાળવવાની જરૂર છે. આ નિયમો સુનિશ્ચિત કરે છે કે બેંકો વધુ પડતર નથી અને નાણાંકીય આઘાતઓને રોકી શકે છે.
- ફાઇનાન્શિયલ સિસ્ટમમાં આત્મવિશ્વાસ: પર્યાપ્ત બેંક મૂડી બેંકિંગ સિસ્ટમની સ્થિરતા સુનિશ્ચિત કરે છે, જે જાહેર વિશ્વાસ અને રોકાણકારના આત્મવિશ્વાસને જાળવવા માટે મહત્વપૂર્ણ છે.
મૂડી પર્યાપ્તતા ગુણોત્તર (કાર):
બેંકની મૂડીની પર્યાપ્તતાનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે ઉપયોગમાં લેવાતા મુખ્ય મેટ્રિક્સમાંથી એક મૂડી પર્યાપ્તતા રેશિયો (સીએઆર) છે. કાર એ બેંકની ઉપલબ્ધ મૂડીનું માપ છે જે તેના જોખમ-વજનવાળી સંપત્તિઓ (આરડબ્લ્યુએ) ની ટકાવારી તરીકે વ્યક્ત કરવામાં આવે છે. ફોર્મ્યુલા છે:
કાર= ટાયર 1 કેપિટલ + ટાયર 2 કેપિટલ/ રિસ્ક-વેટેડ એસેટ
રિસ્ક-વેટેડ એસેટમાં તેમના રિસ્ક લેવલ મુજબ ભારિત લોન, ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અને અન્ય એક્સપોઝરનો સમાવેશ થાય છે. ઉચ્ચ જોખમ સંપત્તિઓ માટે તેમની સામે વધુ મૂડી રાખવાની જરૂર પડે છે.
- ન્યૂનતમ જરૂરિયાતો: બેસલ III, હેઠળ, બેંકોને સિસ્ટમિક રીતે મહત્વપૂર્ણ બેંકો માટે ઉચ્ચ સ્તર સાથે ન્યૂનતમ 8% ની કાર જાળવવાની જરૂર છે. આનો એક ભાગ ટાયર 1 મૂડીના રૂપમાં હોવો જોઈએ.
બેસલ III અને નિયમનકારી મૂડીની જરૂરિયાતો:
બેસલ III ફ્રેમવર્ક, બેંકિંગ સુપરવિઝન પર બેસલ સમિતિ દ્વારા સ્થાપિત, બેંક મૂડીની જરૂરિયાતોને મજબૂત બનાવવા અને જોખમ વ્યવસ્થાપનમાં સુધારો કરવા માટે ડિઝાઇન કરેલ આંતરરાષ્ટ્રીય બેંકિંગ નિયમોનો એક સેટ છે. તે 2008 વૈશ્વિક નાણાંકીય સંકટના જવાબમાં રજૂ કરવામાં આવ્યું હતું, જે બેંકિંગ સિસ્ટમમાં નબળાઈઓનો સામનો કરે છે.
બેસલ III ની મુખ્ય વિશેષતાઓમાં શામેલ છે:
- ઉચ્ચ મૂડી ગુણોત્તર: બેંકો પાસે વધુ અને વધુ સારી ગુણવત્તાની મૂડી હોવી જોઈએ, ખાસ કરીને ટાયર 1 મૂડી (સીઇટી 1) ના રૂપમાં.
- લિવરેજ રેશિયો: બેસલ III એ જોખમની ભારને ધ્યાનમાં લીધા વિના, બેંકો પાસે તેમની કુલ સંપત્તિઓ સાથે પૂરતી મૂડી છે તેની ખાતરી કરવા માટે ન્યૂનતમ લિવરેજ રેશિયો રજૂ કર્યો છે.
- લિક્વિડિટીની જરૂરિયાતો: બેસલ III એ લિક્વિડિટી કવરેજ રેશિયો (એલસીઆર) અને નેટ સ્ટેબલ ફંડિંગ રેશિયો (એનએસએફઆર) જેવા લિક્વિડિટી રેશિયો પણ રજૂ કર્યો છે જેથી બેંકો ટૂંકા ગાળાની અને લાંબા ગાળાની લિક્વિડિટીની જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરી શકે.
- કાઉંટરસાઇક્લિકલ બફર: આ અતિરિક્ત મૂડી અનામત છે જે ભવિષ્યના મંદીઓ સામે રક્ષણ આપવા માટે આર્થિક વિકાસના સમયગાળા દરમિયાન બેંકો પાસે હોવું આવશ્યક છે.
ક્રાઇસિસ મેનેજમેન્ટમાં બેંક મૂડીનું મહત્વ:
નાણાંકીય કટોકટી દરમિયાન, બેંક મૂડી એક મહત્વપૂર્ણ સુરક્ષા તરીકે કાર્ય કરે છે. ઉદાહરણ તરીકે, 2008 નાણાંકીય સંકટમાં, ઘણી બેંકોને અપર્યાપ્ત મૂડી સ્તરને કારણે ગંભીર લિક્વિડિટી અને સોલ્વન્સી સમસ્યાઓનો સામનો કરવો પડ્યો છે. સરકારો અને નિયમનકારી અધિકારીઓએ ભવિષ્યની કટોકટીઓને રોકવા માટે સખત મૂડીની જરૂરિયાતો (બેસલ III) લાગુ કરીને પ્રતિસાદ આપ્યો. પર્યાપ્ત મૂડી સુનિશ્ચિત કરે છે કે બેંક આર્થિક મુશ્કેલી દરમિયાન કામ કરવાનું ચાલુ રાખી શકે છે અને કરદાતા દ્વારા ભંડોળવાળી જામીનની જરૂરિયાતને અટકાવી શકે છે.
બેંક કેપિટલ અને રિસ્ક મેનેજમેન્ટ:
બેંક મૂડીનું સ્તર સીધા બેંકની જોખમ વ્યવસ્થાપન પ્રથાઓ સાથે જોડાયેલ છે. જેટલી વધુ મૂડી હોય, ધિરાણ, રોકાણ અથવા અન્ય નાણાંકીય પ્રવૃત્તિઓ દ્વારા બેંક તેટલું વધુ જોખમ લઈ શકે છે. તેનાથી વિપરીત, અપર્યાપ્ત મૂડી નિષ્ફળતાના જોખમને વધારે છે, ખાસ કરીને જો કોઈ બેંકને ભારે જોખમી સંપત્તિઓનો સામનો કરવો પડે તો.
મૂડી વધારવી:
બેંકો ઘણા માધ્યમો દ્વારા મૂડી એકત્રિત કરે છે:
- ઇક્વિટી જારી કરવું: વધારાની ઇક્વિટી મૂડી વધારવા માટે બેંકો નવા શેર જારી કરી શકે છે.
- બાકી રાખવામાં આવેલી આવક: શેરધારકોને ડિવિડન્ડ તરીકે વિતરિત કરવાને બદલે બેંક દ્વારા કમાયેલ લાભને મૂડી તરીકે રાખી શકાય છે.
- હાઇબ્રિડ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ: બેંકો કન્વર્ટિબલ બોન્ડ જેવા હાઇબ્રિડ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ જારી કરી શકે છે, જેને ફાઇનાન્શિયલ તકલીફના સમયે ઇક્વિટીમાં રૂપાંતરિત કરી શકાય છે.
તારણ:
બેંક મૂડી એ બેંકના નાણાંકીય સ્વાસ્થ્ય અને સ્થિરતાનો મૂળભૂત તત્વ છે. તે નુકસાન સામે સુરક્ષા તરીકે કાર્ય કરે છે, નિયમનકારી જરૂરિયાતોનું પાલન સુનિશ્ચિત કરે છે અને ફાઇનાન્શિયલ સિસ્ટમમાં વિશ્વાસ જાળવી રાખે છે. મજબૂત મૂડી અનામતઓના મહત્વ પર ભાર મૂકવા માટે બેસલ III જેવા નિયમનકારી માળખા સાથે, બેંકો જોખમોનું સંચાલન કરવા અને કટોકટીઓને ટાળવા માટે વધુ સારી રીતે સજ્જ છે. પર્યાપ્ત બેંક મૂડી બેંકોને અસ્થિર આર્થિક પરિસ્થિતિઓમાં પણ સુરક્ષિત રીતે કાર્ય કરવાની મંજૂરી આપે છે, જે ગ્રાહકો અને અર્થવ્યવસ્થા માટે તેમની સતત સેવા સુનિશ્ચિત કરે છે.
