એમોર્ટાઇઝ્ડ લોન એક લોન છે જેમાં કરજદાર નિર્દિષ્ટ સમયગાળામાં નિયમિત, નિશ્ચિત ચુકવણી દ્વારા મુદ્દલ અને વ્યાજ બંનેની ચુકવણી કરે છે. દરેક ચુકવણીમાં એક ભાગ શામેલ છે જે વ્યાજ તરફ જાય છે અને એક ભાગ જે લોનની મુદ્દલને ઘટાડે છે.
સમય જતાં, જેમ પ્રિન્સિપલ ઘટે છે, ચુકવણીનો વ્યાજનો ભાગ ઘટે છે, અને મોટો ભાગ પ્રિન્સિપલમાં જાય છે. આ પ્રકારનું લોન માળખું મૉરગેજ, ઑટો લોન અને પર્સનલ લોનમાં સામાન્ય છે. અમૉર્ટિઝ્ડ લોન પૂર્વાનુમાનિત ચુકવણીઓ અને કરજને સંપૂર્ણપણે ચૂકવવા માટે સ્પષ્ટ સમયસીમા ઑફર કરે છે, જે તેમને કરજદારો માટે વ્યવસ્થિત અને પારદર્શક બનાવે છે.
આ કેવી રીતે કામ કરે છે:
એમોર્ટાઇઝ્ડ લોન દરેક લોનની ચુકવણીને બે ભાગમાં વિભાજિત કરીને કામ કરે છે: એક ભાગ લોનની મુદ્દલની ચુકવણીમાં જાય છે, અને અન્ય ભાગ વ્યાજને કવર કરે છે. સમય જતાં, જેમ પ્રિન્સિપલની વધુ ચુકવણી કરવામાં આવે છે, તેમ દરેક ચુકવણીનો વ્યાજનો ભાગ ઘટે છે, અને દરેક ચુકવણીનો વધુ ભાગ પ્રિન્સિપલ ઘટાડવા માટે જાય છે.
પ્રારંભિક ચુકવણીઓ: લોનની મુદતની શરૂઆતમાં, મોટાભાગની ચુકવણી વ્યાજને કવર કરે છે કારણ કે બાકી લોન બૅલેન્સ (મુદ્દલ) હજુ પણ વધુ છે. એક નાનો ભાગ મુદ્દલને ઘટાડે છે.
વ્યાજમાં ઘટાડો: જેમ લોન આગળ વધે છે, તેમ દરેક ચુકવણી સાથે બાકી પ્રિન્સિપલ ઘટે છે. બાકીના મુદ્દલના આધારે વ્યાજની ગણતરી કરવામાં આવે છે, તેથી ચુકવણીનો વ્યાજનો ભાગ ધીમે ધીમે ઓછો થાય છે.
વધારેલી મુદ્દલ ચુકવણીઓ: દરેક ચુકવણી સાથે, વ્યાજનો ભાગ ઘટે છે, તેથી વધુ ચુકવણી મુદ્દલને ઘટાડવા માટે જાય છે.
ફિક્સ્ડ ચુકવણીઓ: કરજદાર લોનની સંપૂર્ણ મુદત દરમિયાન નિયમિત, નિશ્ચિત ચુકવણી કરે છે. જોકે ચુકવણીની રકમ સમાન રહે છે, પરંતુ વ્યાજ અને મુદ્દલ વચ્ચેનું ફાળવણી સમય જતાં બદલાય છે.
ઉદાહરણ:
30-વર્ષના મૉરગેજમાં, વહેલી ચુકવણીઓ મુખ્યત્વે વ્યાજ છે. જેમ સમય જાય છે, તેમ મુદ્દલની ચુકવણી કરવામાં આવે છે, અને લોનના અંત સુધીમાં, મોટાભાગની ચુકવણી મુદ્દલ પર લાગુ કરવામાં આવે છે. આ સુનિશ્ચિત કરે છે કે ટર્મના અંત સુધીમાં લોન સંપૂર્ણપણે ચૂકવવામાં આવે છે.
અમૉર્ટિઝ્ડ લોનની મુખ્ય વિશેષતાઓ:
- ફિક્સ્ડ ચુકવણી શેડ્યૂલ: એક નિર્ધારિત સમયગાળામાં નિયમિત ચુકવણીઓ (માસિક, ત્રિમાસિક વગેરે) કરવામાં આવે છે.
- વ્યાજ અને મુદ્દલ: દરેક ચુકવણીમાં વ્યાજ અને લોન મુદ્દલનો એક ભાગ બંનેનો સમાવેશ થાય છે.
- વ્યાજ ઘટાડવું: દરેક ચુકવણી સાથે પ્રિન્સિપલ બૅલેન્સ ઓછું થાય છે, તેથી વ્યાજની રકમ સમય જતાં ઘટે છે.
- લોનના પ્રકારો: એમોર્ટાઇઝ્ડ લોનમાં મોર્ગેજ, ઑટો લોન અને પર્સનલ લોનનો સમાવેશ થાય છે.
અમૉર્ટિઝેશન ફોર્મ્યુલા:
એમોર્ટાઇઝેશન ફોર્મ્યુલાનો ઉપયોગ કરીને લોનની ચુકવણીની ગણતરી કરી શકાય છે:
M= Px (1+r) n / (1+r) n - 1
- M = માસિક ચુકવણી
- P = લોનની મુદ્દલ (પ્રારંભિક લોન રકમ)
- r = માસિક વ્યાજ દર (વાર્ષિક દર / 12)
- n = ચુકવણીની કુલ સંખ્યા (મહિનામાં લોનની મુદત)
